Roth IRA Definition & Example

ما هو:

A Roth IRA هو نوع من حسابات التقاعد الفردية (IRA) للأفراد الذين يقعون تحت عتبات دخل معينة. تتمثل إحدى الفوائد الأساسية للاستثمار في Roth IRA في أن التوزيعات هي معفاة من الضرائب بمجرد إجراء عمليات السحب.

كيف يعمل (مثال):

على الرغم من أن التوزيعات خالية من الضرائب (إذا كان الحساب مفتوحًا خمس سنوات وصاحب الحساب لا يقل عن 59.5 سنة) ، والمساهمات في روث الجيش الجمهوري الايرلندي ليست معفاة من الضرائب. قد يساهم المستثمر بالدولار بعد خصم الضرائب في Roth IRA وإجراء السحوبات المعفاة من الضرائب عند التقاعد. وهو يختلف عن حساب الاستجابة العاجلة التقليدي ، حيث تكون المساهمات قابلة للخصم من الضرائب ، ولكن يتم فرض الضريبة على السحوبات عند معدل الضريبة الهام للمالك.

لأن أصحاب Roth IRA يدفعون الضرائب على مساهماتهم مقدمًا ويتجنبون الضرائب في المستقبل ، وهو اعتبار أساسي عند اتخاذ القرار بين إن IRA التقليدي و Roth IRA هو تقدير ما سيكون عليه معدل الضريبة المستقبلي للمالك. Roth IRAs منطقية عندما يتوقع المستثمر أن يكون معدل ضرائبه الهامشي أعلى في المستقبل.

على سبيل المثال ، إذا أراد شخص فرض ضرائب بنسبة 25٪ اليوم أن يستثمر 4000 دولار في Roth IRA ، فستدفع 1000 دولار في الضرائب ، وتركها مع 3000 دولار فقط المتاحة للاستثمار. بافتراض تضاعف استثماراتها في الوقت الذي تريد فيه البدء في الانسحاب ، فإن حسابها سيكون بقيمة 6000 دولار ، بغض النظر عن معدل الضريبة المستقبلي لها.

إذا كان هذا الشخص نفسه يستخدم حسابًا تقليديًا للجيش الجمهوري الإيرلندي ، فسيتم خصم مبلغ 4000 دولار أمريكي من الضرائب ، مما يوفر لها الـ1000 دولار في الضرائب التي تدين بها. بافتراض تضاعف استثماراتها ، فإن رصيد حسابها في الوقت الذي تريد أن تبدأ فيه الانسحاب هو 8000 دولار. ومع ذلك ، عليها الآن دفع ضرائب على أي مبالغ تم سحبها. إذا كان معدل الضريبة الخاص بها لا يزال 25٪ ، فإن قيمة حساب ضريبة الدخل القومي هي 6000 دولار بعد الضرائب. ولكن إذا كان معدل الضريبة أعلى (لنفترض نسبة 33٪) ، بغض النظر عما إذا كان ذلك من خلال رفع الضرائب أو ارتفاع الأرباح ، فإن حسابها سيكون فقط بقيمة 5360 دولارًا بعد الضرائب.

لماذا يهم:

Roth IRAs هي واحدة من أفضل الطرق للأفراد ذوي الدخول الأقل من مستويات معينة للاستفادة من معدلات الضرائب الحالية و "احتجازهم". هذا يأخذ عنصر واحد غير معروف ، ومعدلات الضرائب في المستقبل ، من معادلة لتخطيط التقاعد.

ضع في اعتبارك أن هناك العديد من العوامل التي يجب مراعاتها عند التخطيط للتقاعد ، وأفضل خيار قد يختلف من فرد إلى آخر. لمعرفة المزيد حول الخيارات المتاحة لديك ، انقر هنا لقراءة IRAs التقليدي و Roth IRAs: ما هي وما هي المناسبة لك؟