Qualifying Investment Definition & Example

ما هو:

أ الاستثمار المؤهل هو مساهمة في خطة التقاعد التي تم إجراؤها باستخدام الضرائب المسبقة الدخل.

كيف يعمل (مثال):

على سبيل المثال ، لنفترض أن جون شارك في خطة 401 (k) الخاصة بشركته. وهو يبيع 200 دولار شهريًا ، وتقوم الشركة تلقائيًا بخصم المبلغ من راتبه. يحصل جون على 2000 دولار كل أسبوعين.

نظرًا لأن المساهمة عبارة عن استثمار مؤهل ، لا يتم خصم أي ضرائب على المرتبات من المبلغ. بعبارة أخرى ، إذا حصل جون على 2000 دولار كل أسبوعين ، فسيتم خصم مبلغ 401 (ك) من مساهمة قدرها 200 دولار "من الأعلى" ثم يتم فرض الضريبة على الباقي. وهذا على النقيض من فرض ضريبة قيمتها بالكامل تبلغ 2000 دولار ، وهو ما يحدث إذا لم يكن جون يقدم مساهمات في خطته 401 (ك).

كما ترى ، يقوم جون بتوفير المال ببساطة عن طريق إجراء استثمار مؤهل لأنه يخضع للضريبة على أقل من راتبه. بالإضافة إلى ذلك ، فإن أي أموال قام بها جون في خطته 401 (ك) (من المكاسب الرأسمالية أو الأرباح ، على سبيل المثال) هي ضريبة مؤجلة ، مما يعني أنه لا يتعين عليه دفع ضرائب عليها في السنة التي يكسبها فيها. بدلا من ذلك ، يدفع الضرائب عندما يسحب الأموال في غضون بضعة عقود. وهذا يعني أن المزيد من أمواله تظل تعمل من أجله (بدلاً من دفع الضرائب) ، ومجمع المدخرات هذا على مر السنين.

سبب أهميتها:

يمكن إجراء استثمارات مؤهلة في حسابات IRA و Trusts و 529 خطة والعديد من خطط التقاعد والادخار الأخرى. وكما يظهر المثال ، فإن وضعهم المؤجل من الضرائب له مزايا كبيرة ، خاصة بالنسبة للمستثمرين على المدى الطويل.