خطة التقاعد المؤهلة التعريف & مثال |
من زينو نهار اليوم ØµØ Ø¹ÙŠØ¯ÙƒÙ… انشر الÙيديو Øتى يراه كل الØ
جدول المحتويات:
ما هو:
A خطة التقاعد المؤهلة هي خطة يمنحها IRS محددة الفوائد الضريبية.
كيف يعمل (مثال):
عدد لا يحصى من المتطلبات الدقيقة لخطط التقاعد المؤهلة موجودة في البند 401 (أ) من قانون الإيرادات الداخلية وقانون تأمين دخل الموظفين لعام 1974 (ERISA). ولكن بشكل عام ، تعتبر مصلحة الضرائب أن خطط الاستحقاقات المحددة وخطط المساهمة المحددة هي خطط تقاعد مؤهلة (على الرغم من أن الخطط المختلطة ، التي تجمع بين العنصرين ، مقبولة أيضًا في بعض الحالات).
وهذا يعني أن أرباب العمل عمومًا يمكنهم خصم مساهماتهم تقديم خطط التقاعد نيابة عن المشاركين ، ويمكن للمشاركين في الخطة استبعاد مساهماتهم من دخلهم الخاضع للضريبة. بالإضافة إلى ذلك ، فإن أرباح أموال خطة التقاعد لا تخضع للضريبة عادة حتى يتم سحبها (وأحيانا لا يتم فرض ضرائب على الإطلاق). في بعض الأحيان يمكن للمشاركين تأخير الضرائب أكثر إذا نقلوا تلك الأموال إلى استثمارات أخرى مؤجلة الضرائب مثل حسابات التقاعد الفردية (IRAs).
تعرف خطط الاستحقاقات المحددة عادةً باسم خطط المعاشات التقاعدية. غالباً ما تكون خطط المساهمات المحددة في شكل خطط 401 (k) ، خطط 403 (b) ، خطط معاشات شراء المال ، أو خطط المشاركة في الربح.
لماذا يهم:
معرفة ما إذا كانت خطة التقاعد هي خطة التقاعد المؤهلة أمر مهم ، لأن امتلاك واحد يمنح المشارك مزايا ضريبية معينة غير متوفرة للأشخاص الذين يقومون بتوفير التقاعد لتقاعدهم بوسائل أخرى. بالنظر إلى أن التخفيضات الضريبية والائتمانات الضريبية وتأجيل الضرائب يمكن أن تخلق اختلافات كبيرة في دخل التقاعد عندما تتراكم على مدى عدة سنوات أو حتى عقود ، يعد العثور على خطة تقاعد مؤهلة واحدة من أهم الأشياء التي يمكن للمستثمر القيام بها لضمان الدخل الكافي بعد أو توقفت عن العمل
وبطبيعة الحال ، فإن خطط التقاعد المؤهلة لها قيودها ، وهي أن الأموال غالباً ما تكون غير متاحة للمستثمر حتى يتقاعد أو تكون في بعض الأحيان محدودة من حيث الاستثمارات المسموح بها.