للمسافرين الذين يعملون على زيادة مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي ، تدفع روث

يجد تحليل Investmentmatome أن المدخرين الذين يساهمون في الحد الأقصى للمساهمة السنوية في حساب تقاعدهم الفردي من المرجح أن يسجلوا المزيد من الدولارات التقاعدية بعد خصم الضرائب في Roth IRA مما في IRA التقليدي. تشير الأرقام إلى أن روث يحبذ هؤلاء المدخرين أكثر مما توحي به الحكمة التقليدية ، وأن الاختلافات أكثر حدة عندما لا يتم استثمار المدخرات الضريبية من المساهمات التقليدية للجيش الجمهوري الإيرلندي بشكل مستقل.

يدرس التحليل النتائج بناءً على المساهمات السنوية البالغة 5،500 دولار لكل حساب. نظرًا لأن مساهمات Roth IRA يتم إجراؤها بعد دفع الضرائب ، وبالتالي تمثل التزامًا كبيرًا في توفير المدخرات مقارنةً بمساهمات IRA التقليدية ، فإن Roth عادةً ما يؤدي إلى ارتفاع قيم IRA بعد الضرائب على المدى الطويل. وللتعديل على ميزة Roth IRA بعد الخصم الضريبي ، يجب على موفر IRA التقليدي استثمار المدخرات الضريبية من مساهمة كل عام. لمزيد من المعلومات حول المعالجة الضريبية لهذه الحسابات وللاطلاع على كيفية مقارنة الحسابات عند استثمار المدخرات الضريبية التقليدية للجيش الجمهوري الإيرلندي ، راجع قسم "تنفيذ الرياضيات: Roth IRA مقابل IRA التقليدي" أدناه.

هامش الانتصار لـ Roth مهم في بعض الحالات: وجدت الدراسة العديد من السيناريوهات التي تكون فيها قيمة المنزل لـ Roth IRA عند التقاعد أكثر من 100000 دولار أعلى من حساب IRA التقليدي الذي حصل على نفس المساهمات (5،500 دولار للسهم الواحد). السنة) على مدار 30 عامًا من فترة الاستثمار.

النتائج الرئيسية

• دائمًا ما يكون الحد الأقصى للمساهمات لصالح Roth إذا لم يتم استثمار مدخرات الضرائب IRA التقليدية بشكل منفصل. لا يجد التحليل أي سيناريوهات ضريبية تتفوق فيها قيمة IRA التقليدية عند التقاعد على قيمة Roth IRA ، بافتراض أن كلا الحسابين يتلقون الحد الأقصى من المساهمات وأن المدخرات الضريبية التقليدية لـ IRA لا يتم استثمارها في سيارة استثمارية منفصلة.
• المستثمرون الذين يدفعون أعلى معدلات الضرائب في التقاعد يمكنهم الاستفادة (أو الخسارة) أكثر. تعتبر القيمة الإضافية المتراكمة في Roth IRAs الأكثر أهمية بالنسبة للمستثمرين الذين يواجهون أعلى معدلات ضرائب الدخل الفعالة عند التقاعد. فهم يقفون مقابل مبلغ إضافي قدره 184،364 دولارًا أمريكيًا على مدار 30 عامًا.
• يمكن استثمار المدخرات الضريبية مساعدة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. إذا كنت تستثمر 100٪ من التوفير الضريبي لكل مساهمة سنوية تقليدية للجيش الجمهوري الإيرلندي ، فإن معظم سيناريوهات الضرائب لا تزال تفضل Roth IRA. ومع ذلك ، تجدر الإشارة إلى أن المدخرين ذوي معدلات الضرائب المرتفعة للغاية خلال حياتهم الوظيفية ومعدلاتهم المنخفضة للغاية في التقاعد يمكن أن يخرجوا بشكل ملحوظ مع الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي إذا أعادوا استثمار مدخراتهم الضريبية - انظر الجداول أدناه للحصول على التفاصيل.

القيام بالرياضيات: روث الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي

يتم تقديم مساهمات Roth IRA بدولارات ما بعد الضرائب ، مما يعني أن كل مساهمة لها تكلفة فعالة أعلى: لتقديم مساهمة بقيمة 5،500 دولار - الحد السنوي الحالي للمساهمة - بمعدل ضريبي يبلغ 25 ٪ ، سيتعين عليك أيضًا دفع مبلغ إضافي 1،833 دولار في الضرائب. (اعرف المزيد عن Roths مع موقعنا Roth IRA explaner.)

إذا وضعت 5،500 دولار في حساب IRA التقليدي ، فستذهب هذه الأموال إلى ما قبل الضريبة ، مما يعني أن التكلفة بالنسبة لك هي 5،500 دولار. إذا كنت مؤهلاً للحصول على خصم ، فستقابل التكلفة قيمة تلك الوفورات الضريبية. وهذا يجعل من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي صفقة أفضل على المدى القصير. ومن المحتمل أن يكون أحد الأسباب وراء اختيار معظم المدخرين لـ IRA التقليدي. وفقًا لبيانات عام 2016 من معهد شركة الاستثمار ، فإن 25٪ من الأسر الأمريكية لديها حساب IRA تقليدي ، في حين أن 17٪ فقط لديهم Roth. على الرغم من أن هذه الأرقام تشمل جميع مستويات الدخل ، بين أولئك الذين يستوفون حدود الأهلية لروث ، لا يزال الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي يقود بفارق كبير.

عندما يتم النظر في كل شيء يتعلق بالضرائب ، فإن السؤال عن الحساب الذي سيحصل على رصيد أعلى بعد الضريبة قد يتوقف على ما إذا كان المدخر يستثمر مدخرات ضرائب IRA التقليدية كل عام. عندما يتم سحب مبلغ 30،000 دولار من حساب IRA التقليدي ، تأخذ مصلحة الضرائب تخفيضاً. بالضبط كم يعتمد على معدلات الضريبة غير المعروفة في المستقبل ، ولكن من المرجح أن يكون عدة آلاف من الدولارات. ولكن عندما يخرج 30.000 دولار من Roth IRA في التقاعد ، فإن المبلغ الكامل 30،000 دولار يصل إلى المتقاعد لأن الضرائب كانت قد دفعت بالفعل عند تقديم المساهمة.

من الجدير بالذكر أن المدخرات الضريبية التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي لها قيمة حتى لو لم يتم استثمار هذه المدخرات. في الواقع ، يمكن لهذه المدخرات الضريبية أن تكون إضافة قيمة إلى صندوق الطوارئ ، أو يمكن أن تساعد في سداد الديون أو تخفيف التدفق النقدي الشهري. هذا التحليل ، ومع ذلك ، يركز على القيمة بعد الضرائب من الجيش الجمهوري الايرلندي ، وليس التدفق النقدي الشامل.

عندما يستثمر الموفر في توفير ضريبة IRA التقليدية

نظرًا لأن حد المساهمة في هذه الحسابات هو نفسه - $ 5،500 هو الحد الأقصى السنوي المشترك لجميع مساهمات حساب الاستجابة العاجلة - هناك طريقة واحدة لإمكانية جعل IRA التقليدي يتنافس مع Roth IRA في حالة الحد الأقصى للمساهمات: استثمر مدخرات الضرائب التي تم حسابها بواسطة مساهمة IRA التقليدية في حساب استثمار منفصل. يجب استثمار هذا الحساب الوسيط الإضافي بطريقة تعكس الاستثمارات في حساب الاستجابة العاجلة. (لاحظ أنه في السيناريوهات التي لا يقدم فيها المدخر الحد الأقصى للمساهمة السنوية في حساب IRA التقليدي ، قد لا يتطلب استثمار المدخرات الضريبية فتح حساب وساطة مستقل.)

في بعض السيناريوهات ، خاصة عندما يبقى معدل الضريبة للمتقاعدين عند 25٪ أو أقل ، فإن استثمار 100٪ من الضرائب المحفوظة يجعل من حساب ضريبة الدخل القومي التقليدي خيارًا أكثر قيمة من Roth IRA.وتظهر بيانات مصلحة الضرائب أن غالبية دافعي الضرائب الأمريكيين تقع بين قوسين عند أو أقل من مستوى 25 ٪.

في سيناريوهات الضريبة الأخرى - تحديدًا في معدلات الضريبة الحالية المنخفضة ومعدلات ضرائب التقاعد الأعلى المتوقعة - يستثمر 100٪ من المدخرات من خصم IRA التقليدي ميزانًا تقاعديًا أقل من الاستثمار في Roth IRA.

عندما لا يستثمر المدخر في توفير ضريبة IRA التقليدي

هذا هو عندما يتفوق روث IRA حقا الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. يوضح الجدول أدناه كم أكثر من Roth IRA يتعامل مع IRA التقليدي عبر سيناريوهات ضريبية مختلفة عند الحد الأقصى لمستوى المساهمة السنوي وهو 5،500 دولار.

لاحظ في الرسم البياني أدناه أنه لا يهم معدل ضريبة ما قبل التقاعد المتاح في هذه السيناريوهات. نظرًا لأن المدخرات الضريبية التقليدية للجيش الجمهوري الإيرلندي لا تستثمر كل عام ، فإن معدل الضريبة فقط في التقاعد هو الذي يؤثر على النتيجة.

جرب العديد من Roth IRA و سيناريوهات ضريبة IRA التقليدية باستخدام الآلة الحاسبة أدناه.

اختيار بسيط للمدخنين (الأكثر)

الخلاصة: سيفتقر المدخرون الذين يساهمون في الحد الأقصى للمساهمة السنوية إلى حساب الاستجابة العاجلة ولا يستثمرون التوفير الضريبي التقليدي للجيش الجمهوري الإيرلندي بشكل منفصل مع المزيد من مدخرات حساب الاستجابة العاجلة عند التقاعد إذا اختاروا Roth IRA على حساب IRA التقليدي.

للتأكد من أنك على المسار الصحيح باستثمارك التقاعدي ، اتبع نصائح Investmentmatome في IRA:

• الاستفادة من صاحب العمل مطابقة الدولارات. قبل المساهمة في روث أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، ينبغي على المستثمرين الذين يعرض عليهم خطة تقاعد في العمل ، مثل 401 (ك) ، أن يساهموا بما فيه الكفاية في تلك الخطة لكسب أصحاب العمل الذين يطابقون الدولارات.
• اختر مزود IRA المناسب. عند تحديد مكان فتح حساب IRA الخاص بك ، ضع في اعتبارك رسوم حساب الوسيط واختيار الاستثمار ، بما في ذلك عدد الصناديق المتبادلة بدون معاملات والأموال التي يتم تبادلها بدون مقابل. عند اختيار الاستثمارات ، انتبه إلى نسب النفقات ، وهي تكاليف التشغيل السنوية لتلك الأموال التي يدفعها المستثمر.
• فهم قواعد التوزيعات. إن إخراج المال من حساب الاستجابة العاجلة قبل بلوغ سن 59 1/2 يمكن أن يؤدي إلى فرض ضرائب بنسبة 10٪ وضريبة دخل. إن Roth IRA أكثر مرونة - يمكن حذف المساهمات ، ولكن ليس أرباح الاستثمار ، في أي وقت - ولكن من المهم أن تتذكر أن هذه الأموال مخصصة للتقاعد ويجب عدم النقر عليها قبل ذلك.

Arielle O’Shea هي كاتبة موظفين في Investmentmatome ، موقع إلكتروني للتمويل الشخصي. البريد الإلكتروني: [email protected]. تويتر:arioshea. جوناثان تود هو محلل بيانات في Investmentmatome. البريد الإلكتروني: [email protected].

تم تنقيح هذه المقالة لتوضيح تأثير استثمار المدخرات الضريبية من حسابات التحصيل الفكري التقليدية ، مما يؤدي إلى عدة سيناريوهات يتفوق فيها الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي على روث. ويوضح أيضًا أن Roth يتفوق في الأداء على IRA التقليدي بأكبر هوامش عندما يقوم المدخر بتقديم الحد الأقصى من المساهمات السنوية ولا يوجد استثمار في مدخرات ضريبة IRA التقليدية.

لقد بالغت النسخة السابقة من الجدول الأول والآلة الحاسبة في هذه المقالة في تقدير العبء الضريبي لاستثمار المدخرات من حساب IRA التقليدي في حساب وساطة مستقل. تم تحديث الآلة الحاسبة بحيث لا تفرض الحسابات أي ضرائب على مساهمات المستثمر في الحساب الخاضع للضريبة عند السحب ، وقد تمت إضافة تفاصيل إضافية إلى المنهجية.

منهجية

لتحديد المساهمات السنوية لـ Roth IRA مقابل المساهمات في حساب IRA التقليدي وحساب الوساطة ، استخدمنا القيمة السابقة لمساهمة Roth IRA ، ثم قمنا بحساب استثمار مكافئ في IRA تقليدي بالإضافة إلى أي وفورات ضريبية للاستثمار. مساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي مع معدل الضريبة بنسبة 25 ٪ ، والتكلفة قبل خصم الضرائب هو 7333 $. لنفس المبلغ ، يمكن أن تستثمر المدخرات مبلغ 5،500 دولار في حساب IRA التقليدي ، وتبقى $ 1،833 دولار قبل خصم الضرائب. بعد فرض ضرائب على 1،833 دولارًا ، سيتوفر لدى المدخر 1375 دولارًا متبقيًا للاستثمار في حساب وساطة منفصل خاضع للضريبة.

تم استخدام هذه الأرقام كمساهمات سنوية لتحديد قيمة كل خيار استثمار ، بافتراض عائد سنوي قدره 6٪ على مدى 30 عامًا. كما قمنا بحساب سيناريوهات مختلفة يتم فيها تعديل النسبة المئوية للمبلغ المستثمر من الوفورات الضريبية.

يتم فرض ضرائب على محفظة التقاعد المكونة من استثمارات IRA التقليدية وحساب الوساطة بمعدلات ضرائب التقاعد المفترضة ، بينما يتم فرض ضريبة على Roth IRA في سنة الاشتراكات فقط.

تم احتساب معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية في معدل الضريبة الفعلي المتوقع عند التقاعد. يعتمد معدل الضريبة الإجمالي على المحفظة على عوامل أخرى ، مثل مزيج الاستثمارات في المحفظة والمعالجة الضريبية للسندات.

ومن المرجح أن تتكبد الاستثمارات في حساب الوساطة الخاضع للضريبة كل عام (على سبيل المثال على توزيعات الأرباح وكذلك على توزيعات الأرباح الرأسمالية من التداول في المحفظة الخاضعة للضريبة) ، مما يخفض من العائد الإجمالي بعد الضرائب لكل من الحساب الخاضع للضريبة و IRA التقليدي. ونظرًا لأن هذه التكاليف قد تختلف اختلافًا كبيرًا استنادًا إلى تخصيص الأصول للحساب الضريبي ، فهي ليست مضمنة في هذه الحسابات. نوصي بالتعويض عن عائدك المتوقع بعد خصم الضرائب عند مقارنة الحسابات.

قارنت Investmentmatome قيمة ضريبة الدخل القومي التقليدية بعد ضريبة الدخل المستحقة على السحوبات أثناء التقاعد بالإضافة إلى قيمة الحساب الخاضع للضريبة بعد ضريبة أرباح رأس المال المستحقة عند بيع الأصول الخاضعة للضريبة عند التقاعد إلى قيمة Roth IRA خلال التقاعد. تم احتساب الضرائب المناسبة في هذا الحساب ، بما في ذلك أرباح رأس المال بنسبة 15 ٪ على الأصول الخاضعة للضريبة.

جميع الأرقام هي التضخم المعدل.