قواعد 5 سنوات لسحب روث IRA
ذكريات عرس عبدالرØÙ...Ù†
جدول المحتويات:
- قاعدة خمسية للسحب
- قاعدة لمدة خمس سنوات للتحويلات روث
- قاعدة لمدة خمس سنوات للمستفيدين
- ماذا بعد؟
- تجد أفضل مزودي روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- تقدير كم ستكون مساهمات Roth IRA تستحقها
- تعلم المزيد عن Roth IRAs
تقدم Roth IRAs مزايا ضريبية كبيرة - ومما لا يدعو للدهشة أن هناك سلاسل متصلة. ستحتاج إلى الالتزام بقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية لحسابات التقاعد الاستثماري هذه لتجنب الصدمة اللاصقة للعقوبات أو الضرائب عندما تأخذ التوزيعات.
فيما يلي ، نغطي ثلاثة من القواعد الخاصة بسحوبات Roth IRA ، والتي تحتوي جميعها على شرط لمدة خمس سنوات لتجنب العقوبات. ينطبق أحدها على فترة الانتظار العامة قبل أن تتمكن من سحب مبالغ من أرباح الاستثمار (وتعرف أيضًا باسم التوزيعات) ، وينطبق آخر على تحويلات Roth ، ويتعلق الأمر الأخير بالمستفيدين.
إليك ما تحتاج إلى معرفته عن كل منها.
قاعدة خمسية للسحب
تتطلب القاعدة الخماسية لسحب أرباح Roth IRA من أرباح الاستثمار أن تمسك حسابك لمدة خمس سنوات على الأقل قبل أن تتمكن من النقر على هذه الأرباح دون تكبد عقوبة. من المهم ملاحظة أن هذه القاعدة تنطبق تحديدًا على أرباح الاستثمار. يمكن سحب المساهمات التي قدمتها في أي وقت لأنك دفعت بالفعل ضرائب على هذا المبلغ.
تحدد هذه القاعدة ما إذا كان سحب الأرباح سيعتبر خاليًا من الضرائب بواسطة مصلحة الضرائب الأمريكية. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فقد تكون مسؤولاً عن دفع ضرائب وعقوبة بنسبة 10٪ على جزء الأرباح من توزيعك. (إليك ما تحتاج إلى معرفته إذا كنت تفكر في السحب المبكر.)
من المهم ملاحظة أن هذه القاعدة تنطبق تحديدًا على أرباح الاستثمار. يمكن سحب المساهمات التي قدمتها في أي وقت لأنك دفعت بالفعل ضرائب على هذا المبلغ.
تبدأ فترة الخمس سنوات في 1 يناير من العام الذي قدمت فيه مساهمتك الأولى لأي روث IRA. بمجرد توضيح فترة الخمس سنوات هذه ، كي تكون السحوبات على الأرباح مؤهلة لتكون معفاة من الضرائب ، يجب أن يتم ذلك أيضًا بعد سن 59 أو لأنك مؤهل للحصول على استثناءات معينة. إذا كان لديك روث لمدة أقل من خمس سنوات ، فهناك أيضًا استثناءات يمكن أن تخلّصك عن العقوبة بنسبة 10٪ على الأرباح المسحوبة - ولكن ليس كل ضرائب الدخل.
| تعتبر التوزيعات المبكرة للأرباح لهذه الأسباب مؤهلة: لا تخضع للضرائب أو 10٪ من الغرامة | تعتبر التوزيعات المبكرة للأرباح لهذه الأسباب استثناءات: تخضع للضريبة كدخل ، ولكنها لا تخضع لعقوبة 10٪ |
|---|---|
| لقد عقدت Roth IRA لمدة خمس سنوات على الأقل وأنت تأخذ التوزيع في إحدى الحالات التالية: • يبلغ عمرك 59 عامًا أو أكثر • أنت معطل بشكل دائم وكلي • كمستفيد من روث الجيش الجمهوري الايرلندي بعد وفاة صاحب الحساب • استخدام ما يصل إلى 10000 دولار لشراء منزل لأول مرة | • أنت تأخذ التوزيع لمصاريف التعليم المؤهلين • أنت تقوم بالتوزيع على المصروفات الطبية غير المصروفة التي تتجاوز 7.5 ٪ من إجمالي الدخل المعدل للسنة أو أقساط التأمين الصحي في حين أنك عاطل عن العمل • تقوم بتوزيع توزيعات الاحتياط المؤهَّلة (لأعضاء الاحتياطي العسكري الذي يُدعى إلى الخدمة الفعلية) • أنت تأخذ سلسلة من التوزيعات المتساوية إلى حد كبير • التوزيع بسبب ضريبة IRS • عندك ليس عقد روث الجيش الجمهوري الايرلندي لمدة لا تقل عن خمس سنوات ، ولكن كنت 59 1/2 أو أكثر ، بشكل دائم وعاجل ، ورثت روث الجيش الجمهوري الايرلندي بعد وفاة صاحب الحساب أو استخدام ما يصل إلى 10،000 دولار لشراء منزل لأول مرة |
قاعدة لمدة خمس سنوات للتحويلات روث
على غرار القاعدة المذكورة أعلاه ، تخضع عمليات سحب الأموال من تحويل حساب IRA التقليدي أو 401 (ك) إلى Roth IRA إلى فترة انتظار لمدة خمس سنوات لتجنب العقوبة.
تبدأ فترة السنوات الخمس في اليوم الأول من السنة الضريبية التي قمت فيها بتحويل الأموال.
بالنسبة لهذه القاعدة ، تبدأ فترة الخمس سنوات أول يوم من السنة الضريبية التي قمت فيها بتحويل الأموال من حساب IRA التقليدي (أو فعل ذلك من خطة التقاعد المؤهلة) إلى Roth IRA الخاص بك. على سبيل المثال ، إذا أجريت تحويلاً في شهر أيار ، فستبدأ قاعدة ذلك التحويل في كانون الثاني (يناير) السابق. 1. يخضع كل تحويل أو عملية انتقال مبدئي إلى فترة انتظار لمدة خمس سنوات منفصلة.
" قراءة المزيد: هل التحويل من Roth IRA مناسب لك؟
إذا لم تنتظر فترة الخمس سنوات المطلوبة من التحويل إلى السحب ، فقد تضطر إلى دفع غرامة بنسبة 10٪ ، بالإضافة إلى أي ضرائب دخل مستحقة. تنطبق نفس الاستثناءات على قاعدة سحب التحويلات لمدة خمس سنوات مثل أي نوع آخر من التوزيعات المبكرة - انظر الرسم البياني أعلاه للحصول على أمثلة.
قاعدة لمدة خمس سنوات للمستفيدين
تسري القاعدة الخماسية الأخيرة على التوزيعات على المستفيدين من حامل IRA المتوفى. وكما لوحظ في القاعدتين الأخريين ، فإن الموت هو استثناء لعقوبات السحب المبكر - ولكن لتجنب الضرائب العادية ، يجب على المستفيدين الالتزام بالقواعد السابقة المتعلقة بفترة الانتظار لإجراء عمليات سحب أرباح الاستثمار أو المبالغ المحولة.
" قراءة المزيد: تعرف على خياراتك عندما ترث IRA
إذا كنت مستفيدًا من Roth IRA ، فعاود التحقق من توقيت الاشتراكات الأولية أو التحويلات أو عمليات التحويلات.
ونتيجة لذلك ، إذا وجدت نفسك مستفيدًا من Roth IRA ، فعاود التحقق مرة أخرى من توقيت الاشتراكات الأولية أو التحويلات أو التقلبات. لن تكون توزيعات الأرباح وعمليات التقلبات مؤهلة بالضرورة باعتبارها معفاة من الضرائب إذا كان أي من القواعد الخماسية التي تم حظرها ، على الرغم من وفاة المالك الأصلي لـ Roth IRA. وستدرج هذه المبالغ في الدخل الإجمالي للمستفيد ، وبالتالي تخضع لضرائب الدخل ، تماما كما لو كانت الأموال قد ذهبت إلى مالك الحساب الأصلي للحساب الأصلي بدلا من ذلك.
![كيفية حماية عملك عند مبيعات الإعلانات والخصومات [الجزء 1] |](https://i.gofreedommoney.com/img/business-planning-2018/how-to-keep-discounts-from-killing-your-business-2.png "كيفية حماية عملك عند مبيعات الإعلانات والخصومات [الجزء 1] |")