تعريف أو خسارة أرباح رأس المال طويل الأجل

ما هو:

ألف ربح أو خسارة رأسمالية طويلة الأجل هو الربح أو الخسارة الناتجة عن بيع استثمار تم الاحتفاظ به لفترة أطول من فترة معينة محددة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية.

كيف يعمل (مثال):

لنفترض أنك قمت بالشراء 100 سهم من شركة XYZ مقابل 1 دولار للسهم الواحد. بعد ثلاثة أشهر ، يرتفع سعر السهم إلى 5 دولارات. وهذا يعني أن قيمة الاستثمار قد زادت من 100 دولار إلى 500 دولار ، للحصول على ربح رأسمالي قدره 400 دولار.

دافعو الضرائب يبلغون عن مكاسب رأسمالية في جدول IRS D ، لكن هذه المكاسب تخضع لمعدلات ضريبية مختلفة اعتمادًا على ما إذا كانت قصيرة الأجل أو على المدى الطويل (وفي بعض الحالات حسب نوع الأصل). في المثال أعلاه ، إذا قمت ببيع أسهم شركة XYZ بعد عام ، فإن مصلحة الضرائب ستأخذ في الاعتبار أرباحك البالغة 400 دولار كربح رأسمالي طويل الأجل وتضعه في واحد من عدة أسعار ثابتة. ومع ذلك ، إذا قمت ببيع أسهم شركة XYZ بعد ثلاثة أشهر فقط ، فستنظر مصلحة الضرائب الأمريكية في ربحك الرأسمالي على المدى القصير والضريبة التي تبلغ 400 دولار عند معدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك ، والذي يختلف حسب عدة عوامل ، بما في ذلك الدولة التي تعيش فيها ، وهو أعلى بشكل عام من معدل ضريبة المكسب الرأسمالي طويل الأجل.

لماذا الأمر يهم:

وضع معدل ضرائب أقل على مكاسب رأس المال طويلة الأجل يشجع على الاستثمار طويل الأجل ، ولكن لا يزال هناك العديد من الأسباب المنطقية قد يرغب المستثمر في بيع أصل ما قبل مرور عام.

في بعض األحيان ، سيؤدي فقدان رأس المال المستثمر طويل األجل إلى تعويض كل أو جزء من مكاسبه الرأسمالية ، مما يؤدي إلى خفض فاتورة ضريبة المستثمر. ومع ذلك ، هناك حد للحد الذي يمكن للمستثمر تعويضه. يجب أن يسعى المستثمرون للحصول على مشورة أخصائي الضرائب المختص لفهم كيفية تأثير المكسب الرأسمالي على قرارات الاستثمار المحددة.