I Bond Definition & Example

ما هو:

An I Bond هو أحد نوعين من سندات التوفير التي تبيعها الولايات المتحدة. الخزانة (الأخرى هي سند EE).

كيف تعمل (مثال):

أصدرت وزارة الخزانة الأمريكية سلسلة مختلفة من سندات التوفير على مر السنين ، ولكن فقط سندات I Bonds و EE متاحة للشراء حاليًا.

I Bonds تأتي إما في شكل ورقي أو إلكتروني ، ويمكن شراؤها من معظم المؤسسات المالية أو عبر موقع TreasuryDirect على الويب الخاص بوزارة الخزانة الأمريكية (www.treasurydirect.gov). يمكن للمواطنين الأمريكيين ، والمقيمين الرسميين في الولايات المتحدة ، وموظفي حكومة الولايات المتحدة (بغض النظر عن وضع جنسيتهم) شراء وامتلاك I Bonds.

I Bonds تباع على أساس القيمة الاسمية (أي أن السندات بقيمة 100 دولار هي 100 دولار). الحد الأدنى للاستثمار هو 25 دولار ، والمستثمرون الذين يشترون I Bonds إلكترونيًا يمكنهم الشراء بأي مبلغ يزيد عن 25 دولارًا. يمكن للمستثمرين شراء أوراق I فقط بمبالغ 50 دولار و 75 دولار و 100 دولار و 200 دولار و 500 دولار و 1000 دولار و 5000 دولار و 10 آلاف دولار. في كلتا الحالتين ، يمكن للمستثمرين شراء ما يصل إلى 30000 دولار في سنة واحدة. فيما يلي المكونات الأساسية للورقة I Bond.

عندما ينضج I Bond ، يتلقى المستثمر القيمة الاسمية للسند بالإضافة إلى الفائدة المستحقة. I Bonds غير قابلة للاستبدال خلال الـ 12 شهرًا الأولى ، وهي مستحقة ، والمستثمرون الذين يستردون في غضون السنوات الخمس الأولى يخسرون الأشهر الثلاثة الأخيرة من الاهتمام كعقوبة. يمكن لحاملي السندات استبدال السندات الإلكترونية الخاصة بهم (تسمى أيضًا سندات توفير دفتر الدخول) من خلال خدمة TreasuryDirect عبر الإنترنت. يمكن لحاملي السندات الورقية استبدالها في معظم المؤسسات المالية.

I Bonds bond bonds bonds؛ يحصلون على فائدة شهرية ولكنهم لا يدفعون هذه الفائدة حتى تنضج أو يتم استبدالها. ﻣﺠﻤﻮع اﻟﻔﺎﺋﺪة ﻣﺮة آﻞ ﺳﻨﻮﻳﺎً.

I ﺗﺪﻓﻊ I Bonds ﻣﻌﺪل ﺛﺎﺑﺖ زاﺋﺪًا ﻣﻌﺪل اﻟﺘﻀﺨﻢ اﺳﺘﻨﺎداً إﻟﻰ CPI ﻟﻠﻤﺴﺘﻬﻠﻜﻴﻦ اﻟﺤﻀﺮﻳﻴﻦ (CPI-U). يتغير المعدل مرتين في السنة ويوفر بعض الحماية ضد التضخم. هذا الهيكل هو ما يميز في المقام الأول I Bonds من EE Bonds. يعلن مكتب الدين العام عن أسعار السندات في مايو ونوفمبر.

تعفى الفائدة من I Bonds من الضرائب الحكومية والمحلية ، ولكنها تخضع للضريبة الفيدرالية في السنة التي ينضج فيها السند أو يتم استبداله. قد يختار حامله دفع ضرائب سنوية على الفائدة المكتسبة في ذلك العام ، ولكن العيب في ذلك هو أن على دافع الضرائب دفع الضرائب على الفائدة المتراكمة من أي استثمارات أخرى أيضًا.

يمكن الإعفاء من فائدة سندات التوفير ضرائب فيدرالية إذا كان المستثمر يقوم باسترداد سندات الادخار ويدفع الرسوم الدراسية لنفسه أو أحد المعتمدين في نفس العام بموجب برنامج سندات التعليم الادخاري.

لماذا يهم:

I Bonds هي استثمارات بسيطة منخفضة المخاطر مدعومة من قبل حكومة الولايات المتحدة. إن الإعفاء الضريبي الحكومي والمحلي ، بالإضافة إلى الإعفاء الفدرالي لدفع الرسوم الدراسية ، يجعل I Bonds مفيدة بشكل خاص للمستثمرين في الأقواس الضريبية العالية أو أولئك الذين لديهم أطفال ملتحقين بالجامعة. I اﻟﺳﻧدات ﺳﺎﺋﻟﺔ ﺟدًا وﯾﻣﮐن اﺳﺗﺑداﻟﮭﺎ ﻋﺑر اﻹﻧﺗرﻧت أو ﻓﻲ أي ﻣؤﺳﺳﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﻘرﯾﺑًﺎ (ﻣﻼﺣظﺔ: ﻻ ﺗوﺟد ﺳوق ﺛﺎﻧوﯾﺔ ﻟـ I Bonds ، ﻣﻣﺎ ﯾﻌﻧﻲ أﻧﮫ ﻻ ﯾﻣﮐن اﻟﺗداول ﺑﯾﻧﮭﺎ ﺑﯾن اﻟﻣﺳﺗﺛﻣرﯾن اﻟﻔردﯾﯾن).

ھﻧﺎك ﺑﻌض اﻟﻌﯾوب اﻟﺧطﯾرة ﻟﻼﺳﺗﺛﻣﺎر في I السندات. أولاً وقبل كل شيء ، فإن I Bonds لديها معدل عائد منخفض للغاية بالنسبة إلى أنواع أخرى من الاستثمارات. علاوة على ذلك ، يتم فرض ضريبة على الفوائد كدخل عادي ، بدلاً من ضريبة الأرباح الرأسمالية الأقل. أخيراً ، قد لا تكون I Bonds مناسبة للمستثمرين الذين يرغبون في الحصول على دخل ثابت من الدخل لأن الأرباح يمكن استردادها فقط بعد أن تنضج السندات.