ما هي معدلات ضريبة أرباح رأس المال لعام 2013؟

[تحديث: تحقق من معدلات ضرائب أرباح رأس المال لعام 2016 الآن عند الاستعداد للإيداع الضريبي التالي.]

هناك العديد من القوانين والأحكام الضريبية الجديدة التي يجب أن تكون على علم بها ونحن في موسم الضرائب لعام 2013 ، ولكن واحدة من أهمها هو التغيير الذي يحدث عندما يتعلق الأمر بمعدلات ضريبة أرباح رأس المال.

بسبب تشريع الجرف الضريبي الجديد ، فإن المكاسب الرأسمالية ومعدلات ضريبة الأرباح تتزايد من 15٪ إلى 20٪ للأفراد الذين يتقاضون أكثر من 400.000 دولار والأزواج أكثر من 450.000 دولار. تشمل التغييرات الإضافية ما يلي:

• سيشهد الأفراد الذين يجرون في نطاق يتراوح بين 36،250 و 400،000 دولار أن مكاسبهم الرأسمالية ستخضع للضريبة بمعدل ضريبة 15٪. وﻓﻲ اﻟوﻗت ﻧﻔﺳﮫ ، ﺳﯾدﻓﻊ أﺻﺣﺎب اﻟدﺧل ﻓﻲ أﻗل ﻗﺳطﯾن ﺿرﯾﺑ ﯾن ﻟﻟدﺧل 0 ٪ ﻋﻟﯽ دﺧل اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر.
• سيكون هناك أيضا ضريبة دخل استثمار إضافية بنسبة 3.8 ٪ تطبق على الفردي كسب أكثر من 200،000 دولار والأزواج الذين يكسبون أكثر من 250،000 دولار. الغرض من هذه الضريبة الجديدة هو المساعدة في تمويل برنامج الرعاية الطبية.

كيفية تقليل ضرائب أرباح رأس المال

يمكن تقليل ضرائب الأرباح الرأسمالية بطريقتين رئيسيتين: من خلال الاستثمار لفترة طويلة - ولفترة طويلة جدًا. إذا استثمرت لأكثر من عام ، فإن مكاسبك الرأسمالية تصبح "طويلة الأجل" بدلاً من "قصيرة الأجل" ويتم فرض ضرائب عليها عند معدل الربح الرأسمالي الأدنى على المدى الطويل. يتم فرض ضرائب على مكاسب رأس المال على المدى القصير في المعدل الأعلى على المدى القصير. إذا كنت تريد فعلاً تقليل الضرائب ، فاستثمر على المدى الطويل في الأصول ذات العوائد المنخفضة. يتم تكبد الضرائب عندما يتم بيع الأصول أو يتم استلام توزيعات الأرباح ، لذلك من خلال الاحتفاظ بموجودات لسنوات عديدة وتقليل التوزيعات النقدية فأنت تؤجل الضرائب بشكل فعال لسنوات عديدة. من خلال تأجيل الضرائب ، يمكن أن يتضاعف استثمارك بسرعة أكبر ، تمامًا كما يحدث في حساب معترف به ضرائب مثل حساب IRA أو 401 (k).

تتطلب استراتيجية التقليل من الضريبة هذه الاحتفاظ بمراكز لفترات طويلة. لإجراء ذلك ، ستحتاج إلى حساب استثمار بسمسرة سيكون موجودًا لفترة طويلة. ستحتاج أيضًا إلى الوصول إلى أبحاث الشركة الأساسية الجيدة بحيث يمكنك الاستثمار بعناية في المقدمة ، لأن التغييرات في وقت لاحق ستحمل الضرائب. توصي Investmentmatome السماسرة التاليين بسبب سمعتهم الراسخة وإمكانية الوصول إلى أعلى جودة للبحوث:

• TD Ameritrade - مع أكثر من 5 ملايين عميل ، تعتبر TD Ameritrade واحدة من أفضل شركات السمسرة في البلاد. تعرف الشركة لخدمة العملاء والوصول إلى أعلى مستوى من البحث. تتكلف تجارة الأسهم 9.95 دولار وتوفر الشركة حرية الوصول إلى أكثر من 2500 صندوق استثمار غير مدفوع الرسوم.
• E-معارض - مع ما يقرب من 3 ملايين عميل وأكثر من 20 عاما في مجال الأعمال التجارية ، بنت التجارة الإلكترونية سمعة للتميز في منصات التداول. تقدم الشركة أكثر من 1300 صندوق استثمار غير مدفوع الأتعاب ، 9.99 $ للتداول ، والدخول المجاني لأبحاث الشركة الأساسية.

يمكن أيضًا تقليل ضرائب الأرباح الرأسمالية عن طريق الاستفادة من خيارات الاستثمار المحظورة ضرائب مثل حسابات التقاعد. لمزيد من المعلومات حول IRA ، تحقق من قائمة Investmentmatome لأفضل مزودي حسابات Roth IRA لعام 2013.

ما هي مكاسب رأس المال؟

يعرف IRS المكاسب والخسائر الرأسمالية على هذا النحو:

"كل شيء تقريبًا تمتلكه وتستخدمه لأغراض شخصية أو استثمارية هو أحد الأصول الرأسمالية. وتشمل أمثلة ذلك ، المنزل ، والعناصر الشخصية مثل الأثاث المنزلي ، والأسهم أو السندات المحتفظ بها كاستثمارات. عندما يتم بيع الأصول الرأسمالية ، يكون الفرق بين الأساس في الأصل والمبلغ الذي يتم بيعه هو الربح الرأسمالي أو خسارة رأس المال."

ببساطة ، إن المال الذي تجنيه في أي استثمار هو مكسبك الرأسمالي - في حين أن أي أموال قد خسرت ستكون خسارة رأس المال.

فيما يتعلق بالأوراق الضريبية المطلوبة لتقديمها في عام 2013 ، تشرح مصلحة الضرائب الأمريكية كذلك:

"يتم الإبلاغ عن المكاسب الرأسمالية وخسائر رأس المال القابلة للخصم في النموذج 1040 ، الجدول D (PDF) ، الأرباح الرأسمالية والخسائر ، وفي النموذج 8949 (PDF) ، المبيعات وغيرها من عمليات التخلص من الأصول الرأسمالية. إذا كان لديك مكسب رأسمالي صافٍ ، فقد يتم فرض ضريبة على هذا المكسب بمعدل ضرائب أقل من معدلات ضريبة الدخل العادية ".

هناك العديد من الاستثناءات لهذه الإرشادات العامة ، لذلك تأكد دائمًا من استشارة أحد متخصصي الضرائب المعتمدين لأي نصيحة محددة.

لماذا تخضع استثماراتك للضرائب؟

تقريبا جميع البلدان الضريبية المكاسب الرأسمالية لتوفير مصدر إضافي للإيرادات الوطنية. في الولايات المتحدة ، تخضع معظم مكاسب رأس المال للضريبة من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية ، مما يمنح الحكومة جزءًا من أي أرباح تحققها عندما تستثمر بنجاح. على الرغم من اختلافها بشكل واسع حسب البلد ، في الولايات المتحدة صافي مكاسب رأس المال السنوية هي ما يتم فرض ضريبة عليه ، فضلاً عن الأرباح.

هذا هو أحد الأسباب التي تجعل حساب التقاعد الفردي (IRA) خيارًا جذابًا للمستثمرين الذين يدخرون للتقاعد. يمكن أن يستثمروا الأموال في حساب معترف به ضرائب بحيث تصبح الأرباح التي يكسبونها مع مرور الوقت معفاة من الضرائب خلال فترة حياتهم. في حين أن التفاصيل تختلف حسب نوع الحساب المميز الضريبي الذي تحدده ، إلا أنها في مجملها استراتيجية إدارة أموال فعالة للغاية لأن أموالك تتفادى معدلات الضرائب المرتفعة عند نموها.

ماذا لو خسرت استثماراتك هذه السنة؟

قلق حول كيفية ملف إذا فقدت استثماراتك المال هذا العام؟ لا تخف - يمكنك استخدام خسائر رأس المال لتعويض مكاسبك ، وبالتالي قد تؤثر على السعر الذي يتم فرض ضريبة عليك عليه. إذا كنت قد باعت استثمارك بأقل من سعر الشراء الذي دفعته له ، فقد تكون مؤهلاً هنا.

للبدء ، تحقق من نموذج IRS 8949 والنموذج 1040 (الجدول D) لتسجيل أرباحك وخسائرك الرأسمالية بدقة.

للحصول على مزيد من التفاصيل حول كيفية تطبيق أسعار الضرائب الجديدة عليك ، تفضل بزيارة دليل شامل لموقعنا على معدلات ضرائب الاستثمار لعام 2013.

موارد يوم الضرائب الإضافية:

• تقرير عن موسم الضرائب في Investmentmatome لعام 2013: جميع الموارد التي تحتاجها في مكان واحد
• 2013 بين قوسين ضريبة الدخل الاتحادية ، وأوضح
• 2013 401 (k) حدود المساهمة
• حدود مساهمة IRA 2013

أنظر أيضا: هل تهتم بتعلم كيفية الاستثمار ، أو على استعداد للبدء؟ تحقق من اختيارات Investmentmatome للحصول على أفضل حسابات الوساطة عبر الإنترنت للمستثمرين الجدد وذوي الخبرة على حد سواء.

بواسطة سوزان ليون

قراءة المزيد من Investmentmatome:

• التأمين على السيارات في ولاية تكساس

• أرخص سيارة التأمين في ميشيغان

• أرخص سيارة التأمين