تخطيط ضريبة بدء التشغيل لتحسين إدارة التدفق النقدي |

أصحاب الشركات الصغيرة يعرفون أن فاتورة الضرائب أكبر من المتوقع يمكن أن تضع مفتاحًا في إدارة التدفق النقدي لشركتهم ، وهو السيناريو الذي يتوق الجميع إلى تجنبه. ولكن قد يبدو من الصعب التنبؤ بدقة بالتزاماتك الضريبية ، خاصةً عندما تكون مشغولاً في إدارة شركة ما. ليس هذا فقط ، فالقوانين الضريبية تتغير من سنة إلى أخرى.

"العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة ليس لديهم أدنى فكرة عما سيدينون به في الضرائب حتى يحين وقت دفعهم ،" يقول بول جيفيرتزمان ، من سلطة التحالف المؤقتة ، وهو شريك ضريبي في Anchin ، بلوك ، & Anchin في نيويورك. "قد يكون السبب في ذلك أنهم إما أنهم لا يعملون مع محاسب أو أنهم لا يقدمون أي بيانات للمحاسب حتى الحق قبل الضرائب".

هناك أسباب أخرى تجعل أصحاب الأعمال الصغيرة يتعرّضون للمخاطر بسبب فواتير ضرائبهم. في بعض الأحيان يتتبع أصحاب الأرباح والخسائر بطرق مختلفة عن الطريقة المطلوبة للضرائب ، كما يقول جيفيرتزمان. أو ربما تكون قد أدرجت بعض النفقات كخصوم يجب فعليًا أن تُرسم للأغراض الضريبية (أو تم استهلاكها على مدى عدة سنوات) لأنه يتم استخدام العناصر المشتراة لفترة أطول من عام.

مهما كان السبب ، فإن عدم الاستعداد يمكن أن يؤدي إلى أزمة تدفق نقدي تتكرر عاما بعد عام. من خلال دمج التنبؤ الضريبي في إستراتيجية إدارة التدفق النقدي الخاصة بك ، يمكنك إيقاف الدورة وضمان تدفق الأموال كما تتوقع.

فيما يلي أربع خطوات للتخطيط الضريبي يجب على كل شركة صغيرة اتخاذها:

1. تفهم التزاماتك الضريبية

مالكو الأنشطة التجارية غالبًا ما يتجاهلون أنواعًا معينة من الضرائب. "مع انتشار التجارة عبر الإنترنت ، على سبيل المثال ، ضرائب المبيعات والاستخدام هي من بين الأكثر ضياعًا" ، يقول دين ديكلر ، شريك الضرائب والخدمات التجارية في شركة Marcum LLP. "إذا كان لشركتك عملاء في الولايات التي لا يوجد فيها تواجد فعلي ، فقد تكون مسؤولاً عن جمع وتحويل المبيعات واستخدام الضرائب لهذه الحالة. أو إذا اشترت شركتك منتجات من مزودي خارج الدولة لا تقوم بتحصيل ضرائب المبيعات ، فقد تكون مسؤولاً عن سدادها. "

" يصبح الأمر صعباً للغاية لأن كل ولاية لديها لوائحها الخاصة بها "، كما يقول ديكلر.

كما يشير جيفيرتزمان إلى أن بعض البلديات لديها ضرائب خاصة بالمواقع قد لا يعرفها أصحاب الأعمال. على سبيل المثال ، يتم فرض ضريبة الإيجار التجارية في مدينة نيويورك على المستأجرين فقط في أجزاء معينة من مانهاتن وفقط على الإيجارات المدفوعة فوق عتبة سنوية معينة. "المستأجرين الانتقال إلى منطقة تخضع للضريبة ، أو المستأجرين التي زادت الإيجارات ، وغالبا ما تكون غير مدركة أن الالتزام موجود" ، كما يقول. "وإذا لم يقم مالكها غير المدروس بتقديم الاستمارات الضريبية المناسبة ، فإن قانون التقادم لن يستمر عمومًا ، بمعنى أن السلطة القضائية يمكن أن تحاول تقييم الضريبة المخفية على طول الطريق إلى البداية."

أيضًا ، المالكون من المؤسسات الفردية أو الشراكات في كثير من الأحيان ننسى لإضافة ضريبة التوظيف الذاتي على رأس ضرائب الدخل ، ويقول ريك نوريس ومقرها لوس انجليس ، CPA. "هذه هي ضريبة الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية التي يدفعها عادة صاحب العمل لموظف W-2 العادي" ، كما يقول. "لكن في حالة الملكية الفردية أو الشراكة ، أنت صاحب العمل ، لذا عليك أن تدفع كل هذه الضريبة."

2. ضع المال الضريبي جانباً كل شهر

قد يكون من المغري استخدام جميع الأموال المتاحة لتشغيل وتنمية أعمالك ، لكن القيام بذلك يعني أن الأموال لن تكون متاحة عندما تكون الضرائب مستحقة ، مما يتسبب في تحدي التدفق النقدي. بدلاً من ذلك ، ضع جانباً نسبة إيراداتك التي تدين بها نحو الضرائب كل شهر في حساب توفير رقمي يمكنك تخصيصه تمامًا لضرائبك وكسب الفائدة على هذه الأموال.

"إذا كنت مالكًا لشركة S تحصل على راتب ، يقول نوريس: "دفع الضرائب مع كل شيك أجر ابتداء من يناير". "هذا يساعد على منع كمية كبيرة من المقرر اللحاق في وقت لاحق من هذا العام. إذا كنت تمتلك شركة ذات مسؤولية محدودة أو مؤسسة فردية ، خصص جزءًا من كل سحب لحساب توفير الضرائب وتعلم العيش على السحب الصافي. عند استحقاق الضرائب المقدرة ، ادفعها من حساب التوفير الضريبي هذا ".

فكر في كشف ضرائب الرواتب أو ضرائب المبيعات التي تم جمعها على أنها "ضرائب على الصناديق الاستئمانية" ، كما يقول جيفيرتزمان. أنت ببساطة الأمينة التي تمسك بهذه الأموال نيابة عن الآخرين. نظرًا لأنهم لا ينتمون إليك أو إلى نشاطك التجاري ، فلا تعاملهم أبدًا كممتلكاتك الخاصة.

3. تحقق بانتظام من توقعاتك

حتى عند تخصيص أموال الضرائب بشكل عاجل ، لا يزال بإمكانك الحصول على المزيد من الأرباح لمصلحة الضرائب مما كان مقرراً في الأصل. هل تستمتع بسنة عمل أفضل من المتوقع؟ من الرائع أن تحصل على أرباح لم تكن قد خططت لها ، لكنك قد تجد نفسك مفاجأة في التدفق النقدي. يقول ديكلر: "يساعدك التنبؤ الضريبي على مواكبة توقعاتك على مدار العام.

" إن المفتاح هو إعادة النظر في هذا الأمر في كثير من الأحيان. " العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة لديهم إحساس عام بمسؤولياتهم الضريبية ، لكن الأمور يمكن أن تتغير بسرعة. فغالبًا ما يقوم مالك أعمال صغيرة بمراجعة البيانات المالية المرحلية ، كلما كانت توقعات الالتزام الضريبي أكثر دقة ، وكلما قلت احتمالية حدوثها ، سيتم الإمساك بها.

بالنسبة لعملائه ، يعد نوريس توقعات متعددة للضرائب خلال العام لضمان مطابقة توقعاتهم الضريبية لإيراداتهم. "الأول هو حوالي مايو بعد تقديم الإقرار الضريبي" ، كما يقول. "والثاني في نوفمبر ، ومن ثم هناك فحص سريع تحت غطاء المحرك في ديسمبر للتأكد من أن عمليات الاستقطاع أو الضرائب المقدرة لا تزال تتماشى مع الدخل المتوقع."

4. الحصول على المساعدة الخارجية

يبلغ طول رمز الضرائب في الولايات المتحدة آلاف الصفحات ويتغير بانتظام. هذا لا يعد حتى نظام الضرائب المتغير باستمرار في الولايات والبلديات.

بما أن الكثير من أصحاب الأعمال يعتمدون على خبراء الضرائب لمساعدتهم على البقاء على المسار الصحيح. يقول جيفيرتزمان: "احصل على أفضل محترف ضريبي يمكنك تحمله". "من الصعب بما يكفي للمحترفين لمواكبة جميع الفروق الدقيقة والتغيرات المستمرة في قانون الضرائب. من خلال السماح لموظف متخصص في الحصول على ضرائب ، يمكنك قضاء بعض الوقت في القيام بما هو أفضل في إدارة أعمالك.

فهم التزاماتك الضريبية والتخطيط المسبق للضرائب يمكن أن يساعدك في توفير المال وخفض الضغط عند الضرائب الموسم يأتي. سيساعدك هذا النهج الاستباقي على إدارة التدفق النقدي بشكل أفضل والحفاظ على التركيز على الجوانب الأخرى لإدارة أعمالك.

تعرف على المزيد حول كيفية مساعدة منتجات Spark Business® في توفير موسم الضرائب.

لا ينبغي تفسير هذا كمشورة ضريبية. يجب عليك دائمًا التشاور مع محاسبك أو مستشارك المالي قبل اتخاذ قرار بشأن الضرائب لنفسك أو لشركتك.

لا يوفر Capital One أو يؤيد أو يضمن أي منتج أو خدمة أو معلومات أو توصية مقدمة من طرف ثالث المذكورة أعلاه. الأطراف الثالثة المدرجة ليست تابعة لشركة Capital One وهي وحدها المسؤولة عن منتجاتها وخدماتها. جميع العلامات التجارية هي ملك لأصحابها. يعمل بواسطة Spark Business.