انهيار التدفقات النقدية التفصيلية |
من زينو نهار اليوم ØµØ Ø¹ÙŠØ¯ÙƒÙ… انشر الÙيديو Øتى يراه كل الØ
لذا دعونا ننظر بعد ذلك إلى عرض التدفق النقدي الذي يوحد هذين البيانين الآخرين. في هذه الحالة ، سنقوم بتدفق نقدي مباشر ، ولكن تذكر أن هناك أيضًا طريقة للتدفق النقدي غير المباشر ، وهناك خبراء يصرون على واحد أو آخر ، على الرغم من أنه يمكنك فعل ذلك في الواقع بأي طريقة.
لذا يرجى متابعة معي وأنا أذهب من خلال التدفق النقدي حسب الأقسام. نبدأ في القمة بالأشياء التي تجلب المال ، بمعنى الأموال المستلمة. ويشمل ذلك النقد من المبيعات ، والنقد من أشياء أخرى مثل الاقتراض والاستثمار الجديد. يمكنك الاطلاع على المثال هنا:
Slingpic
بدعم من
المبيعات النقدية واضحة جدًا. إنه نفس الرقم الموجود في بيان الدخل. تذكر ، هذه ليست مجرد عملات معدنية أو فواتير ، وهذا أيضاً مدفوعات بشيك وبطاقة ائتمان. في تخطيط الأعمال ، تعني النقود المال في البنك.
قد يكون النقد من الذمم المدينة مربكًا في البداية ، ولكن ما نراه هو الطريقة التي يتم بها تحصيل المبالغ المستحقة من التدفق النقدي. عندما تقارن هذا الجدول ببيان الدخل هذا الذي فحصناه فقط ، لاحظ ما يحدث للنقد من المستحقات. إن مبلغ 230 دولار الذي نحصل عليه نقدًا من المستحقات في شهر مارس هو نفس المبلغ الذي دفعته في المبيعات على الائتمان في شهر كانون الثاني (يناير) وهو 228 دولارًا. آمل أن تخمن أن هذا يرجع إلى أننا نقدر 60 يومًا في المتوسط في انتظار أموالنا. الفرق بين 228 و 230 دولارًا هو الفرق بين 60 يومًا وشهرين. هذا فرق بسيط.