ما الفرق بين HSA و FSA؟

قد تكون محاولة الاختيار بين حساب التوفير الصحي (HSA) وترتيب الإنفاق المرن (FSA) كافياً لجعل عينيك متقاطعتين. من بعض النواحي ، إنها متشابهة للغاية: فهما حسابان يمكنك المساهمة فيهما في الضرائب من أجل التوفير في التكاليف الطبية. بطرق أخرى ، فهي مختلفة تمامًا ، ومع العديد من الاختلافات الرئيسية بين HSAs و FSAs ، فإنها تدفع حرفياً للحصول على هذا القرار بشكل صحيح.

يسمح كل من HSAs و FSAs للأشخاص الذين لديهم تأمين صحي بتخصيص الأموال لتكاليف الرعاية الصحية المشار إليها باسم "المصروفات المؤهلة" ، بما في ذلك الخصومات ، والمدفوعات السدادية ، والتأمين ، والتكاليف الشهرية. في بعض الأحيان ، يساهم أصحاب العمل أيضًا في تمويل هذه الحسابات. في معظم الحالات ، تتلقى بطاقة خصم لحسابك ويمكن استخدامها لدفع المصروفات المؤهلة على مدار العام. يتمتع كلا النوعين من الحسابات بفوائد ضريبية أيضًا ، على الرغم من أن هذه المزايا ليست متساوية.

بشكل عام ، يعد اختيار تسجيل الاشتراك في HSA أو FSA أمرًا ذكيًا. إن معرفة الشخص الذي يجب اختياره وكيفية تحقيق أقصى استفادة منه سوف يتطلب بعض التعليم.

هل أنت مؤهل للحصول على هائل سعيد أنعم؟

حسابات التوفير الصحية ليست متاحة للجميع. هذا هو الاختلاف الرئيسي الأول ، وإذا لم تكن مؤهلاً للحصول على HSA ، فهذا يجعل قرارك أكثر سهولة. يمكن فقط للأشخاص الذين لديهم خطة صحية عالية الخصومات ، أو HDHP ، اختيار HSA.

بالنسبة لعام 2018 ، يجب أن يكون لدى برنامج إتش دي إتش بي خصم قدره 1350 دولارًا أو أكثر للفرد أو 2700 دولار أو أكثر للعائلة. وتضع هذه الخطط أيضًا الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن تنفقه في سنة واحدة من الجيب مقابل الخدمات المغطاة بمبلغ 6550 دولارًا للفرد و 13100 دولارًا للعائلة.

للتأهل للحصول على HSA ، يجب أن يكون هذا HDHP خطة التأمين الصحي الوحيدة الخاصة بك ، يجب أن لا تكون مؤهلاً للحصول على Medicare ولا يمكن المطالبة به على أنه معتمد على الإقرار الضريبي لشخص آخر. لا تتأهل جميع الخطط ذات الخصومات فوق هذه الحدود للحصول على معاملات الأمان الصحية ، لذلك من المهم التحقق مع شركة التأمين قبل الشراء.

اختلافات مهمة بين HSAs و FSAs

كما ترى في الجدول التالي ، هناك العديد من الاختلافات الإضافية بين هذه الحسابات. أشياء مثل المرونة في المساهمة ، والقدرة على الحفاظ على رصيدك غير المستخدم ومزايا ضريبية إضافية تجعل HSAs الخيار الأكثر حكمة إذا كان لديك الخيار. مع ذلك ، إما أن الحساب يوفر لك المال ، وجعل الميزانية للتكاليف الطبية أسهل.

	حساب التوفير الصحي (HSA)	ترتيبات الانفاق المرنة (FSA)
متطلبات الأهلية	تشمل متطلبات الأهلية وجود خطة صحية عالية الخصومات (HDHP)	لا يوجد متطلبات الأهلية
حد المساهمة	ووصلت الاشتراكات في 2018 إلى 3450 دولارا للأفراد أو 900 6 دولار للأسر	وبلغت الاشتراكات 2018 بمبلغ 2،650 دولارا
مبلغ المساهمة المتغير	يمكنك تغيير مقدار مساهمتك في الحساب في أي وقت خلال السنة.	يمكن تعديل مبالغ المساهمة فقط عند التسجيل المفتوح أو مع تغيير في العمل أو الوضع العائلي.
يتدحرج	أرصدة غير المستخدمة تتدحرج في العام المقبل.	مع بعض الاستثناءات ، فإن FSAs "تستخدمها أو تخسرها" ، وتخسر ​​أي رصيد غير مستخدم.
اتصال لصاحب العمل	يمكن أن تتبعك HSA عند تغيير الوظيفة.	في معظم الحالات ، ستفقد FSA مع تغيير الوظيفة. استثناء واحد: إذا كنت مؤهلاً لاستمرار FSA من خلال COBRA.
تأثير على الضرائب	المساهمات قابلة للاقتطاع من الضرائب ، ولكن يمكن أيضا أخذها من رصيدك قبل الضريبة. النمو والتوزيعات معفاة من الضرائب.	المساهمات هي قبل الضرائب ، والتوزيعات غير خاضعة للضريبة.

لا يمكنك اختيار كليهما ، ما لم …

إذا كنت مؤهلاً للحصول على HSA ، فلا يمكنك اختيار إعداد كل من HSA و FSA ، ما لم يكن FSA "FSA" لغرض محدود. سيتمكن ممثل الموارد البشرية من إخبارك إذا كان هذا هو الحال في وظيفتك الجديدة.

A FSA الغرض محدود يعمل مثل FSA العادية ولكن يمكن استخدامها فقط لرعاية البصر ونفقات الأسنان. إذا كنت تتوقع الحصول على تكاليف علاجية عالية على مدار العام ، أو ترغب في زيادة المساهمات إلى HSA إلى أقصى حد مع تقليل عمليات السحب ، فإن استخدام FSA لغرض محدود للرؤية المتوقعة ومصاريف الأسنان يمكن أن يكون اختيارًا ذكيًا.

التي يجب أن تختار؟

كلا الحسابين لهما فوائد يمكن أن تجعل إدارة نفقاتك الطبية الخاصة بك أسهل خلال العام. ولكن يجب عليك اختيار HSA إذا كنت مؤهلاً ، إذا لم يكن هناك أي سبب آخر غير الحد الأعلى ، ويمكنك نقل مساهماتك من سنة إلى أخرى. إذا لم تكن مؤهلاً ، فاشترك في FSA.

قاعدة أساسية جيدة عندما تبدأ بالتفكير في مقدار المساهمة: ابدأ بما يكفي لتغطية تكاليف العلاج المتوقعة ، والزيارات المتوقعة للطبيب ، وأي علاجات أو عمليات جراحية متوقعة. أيضا ، لا تخف من سؤال ممثل الموارد البشرية الخاص بك عندما تصادفك أسئلة ؛ لا يتوقع منك معرفة جميع خصوصيات وعموميات مزاياك الجديدة.

آخر تحديث 24 أكتوبر ، 2017.