تنويع الضرائب هو لقاح "الشلل الضريبي"

بقلم جاريت ب

معرفة المزيد عن جاريت على موقعنا اسأل مستشار

لم أفهم أبدًا سبب وجود مثل هذا الشعور السلبي لدى معظم الأميركيين مثل هذا الارتباط السلبي مع دفع الضرائب (كما في "الموت و …"). ألا يعني أن على الشخص دفع ضرائب يعني أنه قد حقق المال؟

أفهم أن هناك أي عدد من الاعتراضات المحددة التي قد يكون لدى الناس ، اعتمادا على موقفهم السياسي أو الاجتماعي الاقتصادي كم الثمن يتم فرض ضرائب عليهم ، أو ل ما يستخدم المال ل. لكن الأمر يبدو لي غريباً لأن الإشارة إلى شيء إيجابي نسبياً (وجود دخل يستحق الضريبة) يمكن أن يحمل مثل هذا المعنى السلبي في أذهان معظم الناس.

مع الأخذ في خطوة أخرى ، حتى يرى البعض دفع الضرائب كنوع من العقوبة. بالنسبة للعديد من المتقاعدين الذين قضوا سنوات في المساهمة في خطط الادخار ذات الامتيازات الضرائبية ، وعليهم الآن أن يدفعوا للماسحة عندما يسحبون الأموال ، فقد يتسبب ذلك في استجابة عاطفية سلبية نسميها "الشلل الضريبي".

دفع الضرائب ليس العقاب

تجربة حديثة مع عميل جديد يوضح المشكلة.

عمل كل من Joe و Rhonda لسنوات عديدة ، وبعد أن قاما بأبحاثهم ، اتبعوا الحكمة التقليدية وحفظوا لتقاعدهم باستخدام حسابات مؤهلين تأهيلاً ضريبياً وحسابات ضريبية مؤجلة (حسابات IRA التقليدية ، 401 (k) و 403 (b) ، و هكذا). وبذلك ، استلموا خصمًا ضريبيًا مقدمًا عندما ساهموا في حساباتهم ، وتمتّعوا بالتأجيل الضريبي على طول الطريق.

الآن كل من روندا وجو هما فوق سن الستين وتقاعدتا مؤخرًا ، وهما يستخدمان المال الذي وفرتهما بجد للاستمتاع بالتقاعد الذي يستحقهما. وقد أخبروني في آخر موعد لهم أنهم يرغبون في أخذ جميع أفراد الأسرة (الأطفال والأحفاد) في رحلة بحرية في ألاسكا. ستبلغ تكلفة الرحلة 25000 دولار ، لذا أوضحت أننا سنحتاج إلى اقتراب أكثر من 42000 دولار من حسابات التقاعد الخاصة بهم لتغطية تكاليف الرحلة بالإضافة إلى الضرائب الفيدرالية والضرائب المفروضة على السحب.

ووفقاً لخطةهم المالية ، يمكنهم بالتأكيد تحمل تكاليفها دون إعاقة أهدافهم التقاعدية ، ولكن عندما سمعوا ذلك ، أصبحوا محبطين للغاية. شعروا كما لو أنهم "يُعاقبون" على إزالة الأموال من حسابات تقاعدهم. انتهى بهم الأمر إلى تأجيل الرحلة واستمروا في ترك الأموال تتراكم في حساباتهم ، على الرغم من تأكيدات متكررة بأنهم يستطيعون تحمل تكاليف الرحلة بسهولة. والنتيجة ، بالطبع ، هي أنهم لا يستمتعون الآن بالمال الذي أمضوا به تراكمًا مدى الحياة ، ولن يسمحوا لأنفسهم بالتجربة القيّمة في السفر مع عائلاتهم ، وخلق ذكريات جميلة للجميع.

إن علم النفس في العمل هنا ، من واقع خبرتنا ، ظاهرة شائعة الحدوث التي نتوقع أن نواجهها أكثر فأكثر مع وصول الملايين من جيل الطفرة السكانية إلى التقاعد.

هناك عدة طرق لمعالجة "الشلل الضريبي". أحدها هو ضبط تفكير المرء حول المدخرات والضرائب. نفهم أن وضع المال في حسابات معترف بها الضرائب ليست وسيلة ل تجنب الضرائب ، بل هي طريقة تأجيل معهم. الطريقة الجيدة للبدء هي تغيير العقليات - الابتعاد عن فكرة دفع الضرائب على المال لم يتم فرض ضرائب عليها من قبل هو نوع من "عقوبة".

غالبًا ما يكون التصدي لعلم النفس حول الشلل الضريبي الأداة الوحيدة التي نمتلكها مع العملاء المتقاعدين بالفعل. ولكن بالنسبة لأولئك الذين ما زالوا منقذين ، هناك بعض الخطوات الملموسة التي يمكن أن نتخذها للتخفيف من آثار الضرائب في التقاعد. ويستند أهمها إلى ما نسميه "مثلث الضرائب".

الجوانب الثلاثة للمثلث

وبعبارة بسيطة ، فإن مثلث الضرائب هو وسيلة لتنويع أموال الاستثمار الخاصة بالعميل في أنواع مختلفة من الحسابات ، بحيث لا يتم فرض ضرائب على كل دولار يتم سحبه في التقاعد عند الحد الأقصى لسعر العميل. كما يوحي الاسم ، يحتوي مثلث الضرائب الذي يتم تنفيذه بشكل صحيح على ثلاثة أجزاء:

• الحسابات المؤهلة
• حسابات غير مؤهلة
• حسابات معفاة من الضرائب

الحسابات المؤهلة

لتشجيع العمال الأميركيين على الادخار من أجل التقاعد الخاص بهم ، تقدم الحكومة حوافز مزدوجة لخصم الضرائب الحالية وتأجيل الضرائب على طول الطريق للأموال المحفوظة في أنواع معينة من حسابات التقاعد ، والمعروفة باسم الحسابات المؤهلة. الأكثر شيوعا هو 401 (ك) ، ولكن هناك غيرها ، بما في ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، خطط 403 (ب) ، الجيش الجمهوري الايرلندي SEP وأكثر من ذلك. يمكن للعاملين الحصول على خصم ضريبي فيدرالي (وغالباً ما يكون على مستوى الولاية) للمساهمات في هذه الحسابات ، مما يوفر المال مقدما. التأجيل الضريبي في هذه الحسابات يعني أنه لا توجد ضرائب مستحقة على أي أرباح في الحساب (أرباح الأسهم والفوائد ومكاسب رأس المال) حتى يتم سحب الأموال.

ونظرًا لأن هذه الأرباح يمكنها أيضًا توليد الدخل ، يمكن للحساب أن ينمو بسرعة أكبر مما لو كان مطلوبًا سحب الأموال لسداد الضريبة المستحقة كل عام. هذا هو السبب في أن معظم العمال يعتقدون أن سيارات الادخار المؤهلة هي أفضل الأماكن للادخار للتقاعد ، ولماذا يوجد الكثيرون لديهم الغالبية العظمى من مدخراتهم التقاعدية في مثل هذه الحسابات.

للحصول على هذا النمو المؤجل من الضرائب ، يتخلى المستثمرون عمومًا عن الحق في أخذ الأموال من الحساب قبل بلوغ سن 59 عامًا. وإذا انسحبوا مبكراً ، فمن المرجح أن يدينوا بأية ضريبة دخل فيدرالية وحكومية عادية مستحقة ، بالإضافة إلى عقوبة فيدرالية بنسبة 10 ٪ وربما عقوبات تفرضها الدولة أيضاً. (هناك بعض الاستثناءات لعقوبات السحب المبكر).

المفهوم الخاطئ الشائع هو أن هذه الأنواع من الحسابات "معفاة من الضرائب". (لا توجد وجبات غداء مجانية عندما يتعلق الأمر بالضرائب). بدلاً من ذلك ، تستحق الضرائب عندما يتم سحب الأموال من الحسابات ، عادةً في حالة التقاعد. بالإضافة إلى ذلك ، عادة ما يتم فرض ضرائب على هذه الأموال عند أعلى معدل ضريبة دخل عادي للمستثمر - حيث تصل إلى 39.6٪ للضريبة الفيدرالية ، بالإضافة إلى ما تضيفه الدولة. وبعبارة أخرى ، لا توجد ضرائب مسبقة ، ولكن الضرائب في وقت لاحق.

وتتمثل الحكمة التقليدية في أنه بمجرد تقاعد العمال ، سيكونون في شريحة ضريبية أقل مما كانوا يعملون ، وهذا سيؤدي إلى توفير ضرائب. هذا ليس الحال دائما ، ولكن عندما لا يكون كذلك ، فإنه غالبا ما يؤدي إلى "شلل ضريبي" في التقاعد.

حسابات غير مؤهلة

الحسابات غير المؤهلة هي تلك التي لا تتلقى أي معاملة ضريبية خاصة. غالبًا ما يستخدم الناس هذه الأنواع من الحسابات كملاذ أخير فقط لأنهم يعتقدون أن وضع أكبر قدر ممكن في الحسابات المؤهلة هو دائمًا الخيار الأفضل للأسباب التي نوقشت بالفعل.

الحسابات غير المؤهلة ، على الرغم من عدم تقديم أي خصم ضريبي حالي أو تأجيل دفع ضريبي مستمر ، تقدم بعض المزايا. عندما يتم سحب الأموال من هذه الحسابات ، يتم فرض ضرائب على المكاسب فقط (بالإضافة إلى ذلك ، يمكن في كثير من الأحيان أن يتم شطب أي خسائر) ، ويتم فرض ضرائب على المكاسب في معدلات المكاسب الرأسمالية الأكثر مواتاة (وليس معدلات ضريبة الدخل العادية). معدلات المكاسب الرأسمالية الفيدرالية (التي تصل حالياً إلى 20٪) هي أقل بكثير من معدلات ضريبة الدخل الهامشية الفيدرالية (تصل حالياً إلى 39.6٪). بالإضافة إلى ذلك ، لا توجد عقوبات لسحب الأموال من حساب غير مؤهل قبل سن 59 ½.

حسابات معفاة من الضرائب

تتكون المرحلة الثالثة من مثلث الضرائب من استثمارات محتملة الضريبة. أكثر أنواع الحسابات شيوعًا في هذه الفئة هو Roth IRA. عند استخدام Roth IRA ، لا يحصل المستثمرون على أي خصم ضريبي مقدم ، ولكنهم يحصلون على ميزة التأجيل الضريبي ، وإذا تم إدارتها بشكل صحيح ، يمكن سحب الأموال تمامًا بدون ضرائب عند التقاعد.

المثلث في العمل

في ما يلي مثال على Tax Triangle في العمل.

لنفترض أن لدينا زوجان متقاعدان يحتاجان إلى الحصول على 60.000 دولار سنويًا من حساباتهما لتوفير دخل تقاعدهم. وبموجب معدلات الضريبة الحالية ، يمكن أن يأخذوا مبلغ 37،000 دولار من حساباتهم المؤهلة ، مما يجعلهم يصلون إلى أعلى شريحة الضريبة الهامشية بنسبة 15 ٪. يمكن أخذ الـ 15،000 دولار التالية من حسابهم غير المؤهّل ، حيث سيدفعون 15٪ من ضرائب أرباح رأس المال. ويمكن بعد ذلك أخذ المبلغ المتبقي وقدره 8،000 دولار من روث ، ولن تكون هناك ضرائب على تلك الأموال. في هذا المثال ، سيكون الزوجان قادرين على الحصول على مبلغ 60.000 دولار أمريكي يحتاجان إليه ، دون الحاجة إلى أخذ الكثير من أي حساب واحد لدفعهم إلى شريحة ضريبية أعلى.

كما هو الحال مع معظم الأشياء المالية (وغالبا ما تكون غير مالية كذلك) ، التنويع هو المفتاح. من الناحية المثالية ، عندما يصل العملاء إلى التقاعد ، نود أن يحصلوا على بعض المال في حسابات مؤهلة (للنقد الحالي والنمو المؤجل من الضرائب) ، وبعض المال في حسابات غير مؤهلة (لمعدلات مكاسب رأس المال التي قد تكون منخفضة) ، وبعض المال في حسابات معفاة من الضرائب (للتوزيعات الضريبية المؤجلة والضريبية).

إذا عرفنا اليوم بالضبط ما هي شريحة الضريبة التي سيكون عليها كل عميل عندما يتقاعد في النهاية ، سيكون من السهل معرفة الحسابات التي تمولها الآن. ولأنه من المستحيل التنبؤ بالحصص الضريبية التي سيكون عليها العميل في سنوات عديدة ، أو ما هي التغييرات التي يمكن إجراؤها على البنية الضريبية في السنوات العشر أو العشرين أو الثلاثين المقبلة ، فإن أفضل نصيحة هي تناول البيض في العديد من السلال قدر الإمكان.

نحن ندرب عملاءنا على عدم الخوف (أو عدم كراهية) الضرائب. بعد كل شيء ، دفع الضرائب يعني أساسا أنهم قد كسبوا المال. ومع ذلك ، فإن تغيير علم النفس أمر صعب ويمكن أن يستغرق بعض الوقت ، لذا فإن التخطيط لاستراتيجية مقدما للاستفادة من أي هيكل موجود في المستقبل هو أمر بالغ الأهمية. وبهذه الطريقة ، عندما يحين وقت البدء في أخذ السحوبات والاستمتاع بثمار عملهم (أو أخذ العائلة في رحلة ألاسكا البحرية) ، يمكننا مساعدة عملائنا على التحكم في الوضع الضريبي بطريقة أكثر فعالية وأقل إرهاقاً.

صورة عبر iStock.

HTTPS: //

قد يعجبك ايضا:

صناعة خطة التقاعد ناضجة للثورة؟

الخريجين في الآونة الأخيرة هي عدم وفورات التقاعد

مفتاح واحد لتخطيط التقاعد الناجح

وراء الستار من تاريخ الأموال المستهدف