العواقب الضريبية للتأمين على الحياة كلها

عادة ما يقرر اتخاذ قرار بشأن شراء بوليصة تأمين على الحياة إما اختيار السياسات الدائمة مثل التأمين على الحياة بالكامل أو خيار التأمين على المدى القصير الأجل. يتطلب الانتقاء بين الاثنين النظر بعناية في الإيجابيات والسلبيات ، بما في ذلك الآثار الضريبية لكلتا الخطتين.

لقد سألنا جاريت توبل ، مستشار مالي وعضو في شبكة "اسأل مستشار" في موقعنا ، لتحديد بعض المزايا الضريبية الرئيسية وعيوب سياسات الحياة الكاملة وتقديم نصائح للمستهلكين لاتخاذ القرار الصحيح.

ما هي المزايا الضريبية للحياة كلها؟

الميزة الضريبية الرئيسية الأولى للتأمين على الحياة بكاملها هي استحقاقات الوفاة المعفاة من الضرائب - يتم توزيع الأموال التي دفعتها في السياسة على المستفيدين عند وفاتك ، معفاة من الضرائب (كما هو الحال مع التأمين على مدة التأمين ، إذا مات حامل الوثيقة خلال المدة المشمولة). أيضا ، إذا تم إدارتها بشكل صحيح ، يمكن لسياسات الحياة الكاملة تقديم قروض معفاة من الضرائب إلى المالك. هذه القروض تأتي مباشرة من استحقاقات الوفاة التي من شأنها أن تذهب إلى المستفيدين الخاص بك وليس من الضروري أن يتم سدادها (مرة أخرى ، على افتراض أن السياسة تدار بشكل صحيح). يمكن أن توفر هذه القروض مصدرًا للنقد يمكن استخدامه لأسباب متعددة ، مثل تمويل الكلية أو دخل التقاعد الإضافي.

" أكثر من: كيفية العثور على أفضل بوليصة التأمين على الحياة

ما هي المخاطر المحتملة؟

ومن بين المشاكل المحتملة التي قد تترتب على سياسات الحياة الكاملة والقروض المرتبطة بها المعفاة من الضرائب ، أنه إذا لم يتم إدارتها بشكل صحيح ، يمكن أن يصبح قرض السياسة خاضعاً للضريبة ، وغالباً ما يكون ذلك في الوقت الذي لا يستطيع فيه العميل تحمله. يمكن أن يحدث هذا إذا انقضت السياسة أو تم تسليمها. أيضًا ، ضع في اعتبارك أنه إذا كان قرض السياسة بالإضافة إلى أي فائدة مستحقة على هذا القرض يصبح أكبر من القيمة النقدية الفعلية المتاحة في السياسة ، قد تضطر إلى وضع المزيد من المال في السياسة أو قد يتم إنهاء السياسة من قبل التأمين الشركة ، مما قد يؤدي إلى إنشاء حدث خاضع للضريبة.

على سبيل المثال ، لنفرض أن السياسة لها قيمة نقدية قدرها 10000 دولار ، ويتلقى صاحب القرض قرضًا بقيمة 9000 دولار أمريكي. إذا كانت الفائدة على هذا القرض تُدفع أيضًا من القيمة النقدية (وهي الآن 1000 دولار فقط بسبب قرض بقيمة 9000 دولار) ، فعند حصولك على فائدة متراكمة تزيد عن 1000 دولار ، فإن إجمالي القرض الأصلي (9،000 دولار) بالإضافة إلى الفائدة المدفوعة أو المستحقة الدفع (1،000 دولار زائد) ستكون أكبر من القيمة النقدية الأصلية المتاحة 10000 دولار.

في هذه الحالة ، سوف تحتاج إما إلى تمويل السياسة بمزيد من الأموال أو تركها ، وفي هذه الحالة يصبح القرض خاضعاً للضريبة. والدرس المستفاد هو أن حاملي وثائق التأمين يجب أن يكونوا حذرين بشأن كيفية ومتى يحصلون على القيمة النقدية لسياساتهم.

ومن المخالفات المحتملة الأخرى لسياسات الحياة الكاملة أنها عادة ما تكون أغلى من شراء التأمين على المدى الذي يغطي عددًا محددًا من السنوات. إذا قام شخص ما بشراء سياسة حياة كاملة ومن ثم لا يمكنه الاستمرار في دفع أقساط التأمين بسبب حدث مالي أو صحي غير متوقع (على سبيل المثال ، يتم الاستغناء عن العمل أو الحاجة إلى إجازة من العمل) ، غالباً ما يسمح المستهلك في نهاية المطاف بسقوط السياسة. في هذا السيناريو ، لم يحصل المستهلك على الاستفادة من جزء القيمة النقدية المعفى من الضرائب من السياسة ودفع المزيد لتغطية التأمين التي كان يمكن أن تكون أرخص في إطار التأمين على المدى.

كيف تؤثر هذه العوامل على أجزاء أخرى من تخطيط التقاعد؟

في حين أن المزايا الضريبية لاستخدام التأمين على الحياة بكاملها يمكن أن تكون جذابة ، عليك أن تزن هذه الفائدة مقابل العائدات الإجمالية المنخفضة المحتملة التي قد تتلقاها إذا كنت تستخدم سياسة حياتك كلها كأداة استثمارية للتقاعد. غالبًا ما تدفع القيمة النقدية (الجانب الاستثماري) لسياسات الحياة الكاملة فوائد تتراوح بين 1٪ إلى 3٪ سنويًا. لذا يصبح السؤال ، هل يمكنك الوصول إلى أهدافك التقاعدية بفائدة 1٪ إلى 3٪؟ الجواب على هذا السؤال ، بالنسبة لمعظم الناس ، هو لا.

على هذا النحو ، قد يكون "العائد المضمون" جيدًا للمستثمر العادي ، ولكن في الواقع قد يضمن فقط أنه لا يمكنه تحمل التقاعد. هذا هو السبب في أننا كثيرا ما نوصي العملاء شراء التأمين الأجل واستثمار الفرق (المدخرات من انخفاض تكلفة التأمين) في محفظة متنوعة من الصناديق المشتركة و / أو الصناديق المتداولة في البورصة.

جاريت ب. Topel هو مخطط مالي وشريك معتمد في Topel & DiStasi Wealth Management في بيركلي ، كاليفورنيا.