كيف تأخذ المال من خطة 529

اريك تويا

تعرف على المزيد حول Eric على موقعنا اسأل مستشارًا

في كل عام ، وربما كل شهر ، تضيف مجهودًا كبيرًا إلى مدخرات طفلك في خطة 529. ربما ركل الجد والجدة في بعض المال للمساعدة. لم يكن يبدو كفاية - ولكن مرة أخرى ، بدا أن الكلية بعيدة.

من الصعب تصديق ذلك ، لكن الوقت قد حان: الوقت لإرسال الصغير (الذي لم يعد سوى القليل) إلى الكلية. وحان الوقت للاستفادة من هذا الحساب 529.

ولكن كيف يمكنك سحب الأموال من الحساب دون التعارض مع قواعد التوزيع المؤهلة؟ من المهم الحصول على هذا الأمر ، لأنك إذا أخطأت ، فقد ينتهي بك الأمر إلى فرض ضرائب على أي مكاسب استثمارية في الحساب ، بالإضافة إلى غرامة ضريبية بنسبة 10٪.

أولا ، معرفة النفقات المؤهلة

تكون السحوبات من 529 خطة معفاة من الضرائب إذا تم استخدام الأموال لدفع "مصروفات التعليم العالي المؤهلة". تحدد مصلحة الضرائب هذه النفقات كرسوم التعليم والرسوم الأخرى التي تتطلبها المؤسسة ؛ الكتب والمستلزمات والمعدات المطلوبة ؛ والغرفة والمجلس. لا تحسب أجهزة الكمبيوتر وغيرها من التقنيات (أجهزة iPad والهواتف الذكية وما إلى ذلك) كنفقات مؤهلة ، إلا إذا كانت الجامعة تتطلب هذه التقنية على وجه التحديد.

الغرفة والمجلس صعب. بادئ ذي بدء ، يجب أن يكون طالب مسجل على الأقل "نصف الوقت" للغرفة والمجلس للتأهل. (تختلف تعريفات الطلاب الملتحقين بدوام كامل ونصف الوقت حسب المدرسة). إذا كان هو أو هي تعيش في مساكن الطلبة أو المساكن الأخرى التي تملكها وتشغلها المدرسة ، فإن المبلغ الكامل هو نفقات مؤهلة. إذا كان طفلك يعيش خارج الحرم الجامعي ، فإن المبلغ المؤهل هو بدل الغرفة والمجلس الذي يقدمه قسم المساعدات المالية في المؤسسة. يمكن العثور على هذا عادة على موقع الجامعة.

الحصول على المال من الحساب

لديك أساسا ثلاث طرق للحصول على المال من خطة 529:

1. الحصول على المال المدفوع مباشرة إلى المدرسة.
2. الحصول على المال المدفوع إلى مالك الحساب (في كثير من الأحيان أمي أو أبي).
3. الحصول على المال المدفوع للطالب (المستفيد من الحساب).

الدفع مباشرة إلى المدرسة هو أبسط من حيث أي تقارير ضريبية محتملة. ضع في اعتبارك أنه إذا كان الطالب يتلقى أي معونة مالية قائمة على الحاجة ، فإن دفعات 529 قد تقلل المساعدات المالية المستقبلية. اعلم أيضًا أن هذه الطريقة لن تنجح في تكاليف الغرفة والمجلس إذا كان الطالب لا يعيش في مساكن مملوكة للجامعة وخطة وجبات المدرسة.

يختار معظم الناس أن يكون هناك 529 توزيعاً تذهب إلى صاحب الحساب ، الذي يدفع الفواتير بعد ذلك. إذا اخترت هذه الطريقة ، فتأكد من أن التوزيعات التي تقوم بها ومصروفات النفقات المؤهلة باستخدام تلك التوزيعات تحدث في نفس الوقت. التقويم عام. وهذا يعني أنه إذا قام جونيور بإحضار فاتورة الرسوم الدراسية في فصل الشتاء ، وكنت تدفعها قبل نهاية العام ، فمن الأفضل أن تأخذ توزيع 529 مقابلة قبل نهاية العام أيضًا.

إن وجود التوزيعات تذهب مباشرة إلى الطالب هو الأفضل في معظم الحالات. باستخدام هذه الطريقة ، سيتم إصدار النموذج الضريبي 1099-Q من اسم الطالب ورقم الضمان الاجتماعي. في حالة اعتبار أي جزء من التوزيع غير مؤهل ، فسيتم فرض ضرائب على المكاسب بمعدل الطالب ، وهو على الأرجح أقل من مبلغك. هنا أيضًا ، من المهم أن تأخذ التوزيعات وتسديد الفواتير في نفس السنة التقويمية.

كمكافأة ، عندما يستلم طفلك فعليًا الأموال من خطة 529 - ويكتب شيكات عن الرسوم الدراسية ، الغرفة والمجلس - قد يطور تقديرًا أكبر للفرصة التي قدمتها.

صورة عبر iStock.