قواعد IRA: ورقة الغش الخاصة بك لعام 2018
من زينو نهار اليوم ØµØ Ø¹ÙŠØ¯ÙƒÙ… انشر الÙيديو Øتى يراه كل الØ
جدول المحتويات:
- ملخص سريع لقواعد الجيش الجمهوري الايرلندي
- قواعد المساهمة التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي
- قواعد خصم IRA التقليدية
- حدود خصم IRA التقليدية لعام 2018
- قواعد سحب IRA التقليدية
- ماذا بعد؟
- نرى متخلفة من أهم قواعد روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- من هنا كيف وأين لفتح IRA
- 7 أنواع من الجيش الجمهوري الايرلندي لمساعدتك على الادخار للمستقبل
في حين أن الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي يشترك في العديد من الخصائص مع شقيقه الجديد ، إلا أن Roth IRA - يقدمان حوافز ضريبية للادخار للتقاعد والسحب المبكر في ظل ظروف معينة - تخضع كل منها لمجموعة من القواعد المتميزة.
في ما يلي تصنيف قواعد IRA التقليدية حسب الفئة:
- قواعد المساهمة
- قواعد الخصم
- قواعد الانسحاب
ملخص سريع لقواعد الجيش الجمهوري الايرلندي
- الحد الأقصى للمساهمة لعام 2018 هو 500 5 دولار (أو 500 6 دولار إذا كان عمرك 50 أو أكثر)
- قد تكون المساهمات قابلة للاقتطاع من الضرائب في السنة التي يتم فيها صنعها.
- الاستثمارات في الحساب تنمو الضرائب المؤجلة
- تخضع الضريبة في التقاعد للضريبة كدخل عادي
- تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية من الأفراد البدء في أخذ الأموال من الحساب في عمر 70 ½
- قد تؤدي عمليات السحب غير المؤهَّلة قبل بلوغ سن 59 عاماً إلى فرض غرامة بنسبة 10٪ على الضرائب في وقت مبكر وسحب ضرائب على الدخل
الضرائب والسحوبات المبكرة تعمل بشكل مختلف لروث. راجع شرحنا لقواعد Roth IRA للتفاصيل.
قواعد المساهمة التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي
وجود الدخل المكتسب هو شرط للمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. بالإضافة إلى ذلك ، لا يمكن أن تتجاوز مساهماتك السنوية في حساب IRA ما كسبته في تلك السنة. وبخلاف ذلك ، فإن الحد السنوي للمساهمة هو 500 5 دولار لمن تقل أعمارهم عن 50 أو 6500 دولار لمن يبلغون 50 عامًا أو أكثر.
فيما يلي بعض القواعد الأخرى المتعلقة بالمساهمات:
يمكنك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وروث الجيش الجمهوري الايرلندي في نفس العام. إذا كنت مؤهلاً لكلا النوعين ، فتأكد من أن مبلغ المساهمة المجمع لا يتجاوز الحد السنوي.
يمكنك أيضا المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و 401 (ك) في نفس العام. هنا أيضًا ، تنطبق حدود المساهمة لكل نوع من أنواع الحسابات.
إذا لم تكن مؤهلاً لتقديم مساهمة قابلة للخصم ، فلا يزال بإمكانك وضع الأموال في حساب IRA التقليدي. مع Roth IRA ، إذا كنت تجني الكثير من المال ، فسيكون خيار تمويل الحساب خارجًا تمامًا عن الطاولة. يبقي الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي النافذة مفتوحة أمام الكراك ويسمح بالمساهمات - ولكن ليس للخصم - حتى الحد السنوي. كجائزة ترضية بسبب رفض إعفائها من الضرائب ، تتخلى مصلحة الضرائب عن الضرائب على نمو الاستثمار ولا تدفع ضرائب الدخل على السحوبات عند التقاعد. (المزيد عن امتيازات ضريبة IRA التقليدية أدناه)
لا يُسمح لك بتقديم مساهمات إلى حساب IRA التقليدي بعد عمر معين. هذه القاعدة تختلف عن واحدة ل Roth IRA. لا تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بالمساهمة في الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي بمجرد الوصول إلى العام الذي تبلغ فيه سن 70 درجة. مع روث ، يمكنك الاستمرار في تمويل الحساب ما دمت تستنشق نفسك وتكسب دخلاً.
لا يوجد حد أدنى مطلوب لفتح حساب IRA ، ولا توجد قواعد حول مقدار الأموال التي يجب عليك إيداعها. لاحظ أن الوسطاء يحددون الحد الأدنى من الحسابات الخاصة بهم ، ولكن غالباً ما يكون المتطلب أقل بالنسبة لـ IRA مقابل الحساب الخاضع للضريبة. في بعض السماسرة حتى $ 0. لمعرفة المزيد عن خيارات الوساطة الخاصة بك ، راجع تحليلنا لأفضل الوسطاء للجيش الجمهوري الأيرلندي.
قواعد خصم IRA التقليدية
بعد انتهاء قواعد المساهمة ، حان الوقت لمعرفة مقدار تلك المساهمة (إن وجدت) التي يُسمح لك بخصمها من الضرائب.
يعتمد الجواب على سؤال الحسم على دخلك وما إذا كانت أنت أو زوجك مشمولًا بخطة تقاعد برعاية رب العمل ، مثل 401 (ك). إذا لم يكن لدى أي منكما حق الوصول إلى خطة توفير في مكان العمل ، فيمكنك خصم جميع المساهمات حتى الحد السنوي. انظر الجدول أدناه للحدود عندما يدخل الوصول إلى خطة التوفير في مكان العمل في الصورة.
حدود خصم IRA التقليدية لعام 2018
| حالة الايداع | 2018 تعديل إجمالي الدخل المعدل | خصم الضرائب |
|---|---|---|
| تزوج الإيداع بشكل مشترك أو أرملة مؤهلة أو أرملة |
|
خصم كامل يصل إلى حد المساهمة |
|
خصم جزئي | |
|
لا خصم | |
| واحد أو رب الأسرة | 63000 دولار أو أقل | خصم كامل يصل إلى حد المساهمة |
| أكثر من 63،000 دولار ولكن أقل من 73،000 دولار | خصم جزئي | |
| 73000 دولار أو أكثر | لا خصم | |
| تزوج الايداع على حدة | إذا تم تغطيتك أنت أو زوجك من خلال خطة تقاعد في مكان العمل: أقل من 10،000 دولار | خصم جزئي |
| إذا تم تغطيتك أنت أو زوجتك: 10000 دولار أو أكثر | لا خصم |
إن الإعفاء الضريبي الأولي هو أحد الأشياء الرئيسية التي تميز الطريقة التقليدية عن Roth IRA ، حيث لا يُسمح بالخصم الضريبي للمساهمات.
إنه أيضًا أحد الأشياء التي تجعل حساب IRA التقليدي مفيدًا بشكل خاص بالنسبة لأصحاب الدخول المرتفعة. فهو يقلل من الأجر الخاضع للضريبة للسنة ، سواء أورد أو لم يدرج الاستقطاع الخصومات على إقراراتهم الضريبية.
هناك أمران أساسيان يجب معرفتهما حول المعاملة الضريبية لدول حساب IRA التقليدي بالإضافة إلى إمكانية الخصم الضريبي المحتملة للمساهمات:
- الاستثمارات في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي نمو الضرائب المؤجلة. وطالما بقيت الأموال في حساب الاستجابة العاجلة ، فإن جميع المكاسب - حتى تلك التي تولدت عن طريق بيع استثمارات مرغوبة - لا تزال بعيدة عن رادار الضريبة الخاص بالعم سام.
- لكن هذه الضرائب مستحقة عندما يتم سحب المال من حساب IRA التقليدي. لقد حصلت على إجازة ضريبية مقدما. لم تعمد مصلحة الضرائب إلى فرض ضرائب على نمو الاستثمار. لم تعتقد أنك ستخرج من دفع الضرائب إلى الأبد ، أليس كذلك؟
يُعد حساب IRA التقليدي منطقيًا للأشخاص الذين يعتقدون أنهم سيكونون في شريحة ضريبية أقل عند التقاعد.
يتم فرض الضريبة على السحوبات (أو التوزيعات) من حساب IRA التقليدي كدخل. كم يعتمد على معدل الضريبة الحالي الخاص بك. وهذا هو السبب في أن حساب IRA التقليدي يبدو منطقيًا للأشخاص الذين يعتقدون أنهم سيكونون في شريحة ضريبية أقل في التقاعد: فهم يحصلون على خصم خلال سنوات الأرباح الأعلى عندما يكون الأمر يستحق المزيد.
نظرًا لأن عمليات توزيع Roth لا يتم فرض ضرائب عليها ، فمن الأفضل أن تكون ضمن فئة ضريبية أعلى عند التقاعد.
قواعد سحب IRA التقليدية
قد لا يُعتبر العمر 59 عامًا على نطاق واسع تاريخًا هامًا ، ولكن في دوائر مصلحة الضرائب ، من الملاحظ أنه العمر الذي يُسمح فيه للأفراد بالبدء في إجراء عمليات سحب من حساباتهم. يمكن أن يؤدي النقر على الحساب قبل ذلك العمر إلى فرض غرامة سحب مبكّرة بنسبة 10٪ وضرائب إضافية على الدخل.
العمر 70 ½ هو واحد آخر لوضع علامة على التقويم. هذا عندما يطلب من المستثمرين الذين تم توفيرهم في حساب IRA التقليدي البدء في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة ، أو RMDs.
إذا كنت لا تبدأ في اتخاذ إجراءات RMDs بحلول 1 نيسان من السنة التي تلي السنة التقويمية التي تصل فيها إلى 70 سنة (وفي كل عام بعد ذلك) ، فيجب عليك أن تستعد لضريبة المكوس بنسبة 50٪ والمضغوطة على المبلغ المطلوب الذي لم يتم سحبه.
بحاجة إلى المال قبل سن 59 ½؟ هناك استثناءات للقاعدة التي تتطلب من مالكي الحسابات الانتظار.
تحتاج المال في وقت مبكر؟ هناك استثناءات للقاعدة التي تتطلب من مالكي الحسابات الانتظار حتى سن 59 عامًا لعمليات السحب. ستستمر في دفع ضرائب الدخل على التوزيعات ، ولكن قد تتمكن من تجنب عقوبة 10٪ السعرية لإجراء سحب IRA تقليدي مبكر في هذه الحالات:
- لقد قمت بتأهيل نفقات التعليم العالي لنفسك أو لزوجك أو لأطفالك أو أحفادك أو لأحفادك
- إنك تستخدم توزيعًا يصل إلى 10،000 دولار أمريكي لشراء أو بناء أو إعادة بناء أول منزل
- لديك نفقات طبية غير متكررة تتجاوز نسبة 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل
- أنت في الجيش وتُدعى إلى الخدمة الفعلية لأكثر من 179 يومًا
- لقد أصبحت عاجلاً تمامًا وبشكل دائم
- أنت المستفيد من مالك IRA المتوفى
(لمزيد من التفاصيل حول الاستثناءات من قاعدة 59 سنة ، راجع قواعد سحب IRA التقليدية.)
قواعد روث للجيش الجمهوري الأيرلندي للانسحاب مختلفة تمامًا: يسمح بسحب المساهمات الخالية من الضرائب والسحب من الضرائب في أي وقت ، وهذا ما يجعل روث خيارًا أفضل إذا كنت على وشك الدخول إلى مدخراتك التقاعدية مبكرًا. ومع ذلك ، عندما يتعلق الأمر بالاستفادة من الأرباح ، فإن قواعد سحب Roth أكثر تعقيدًا.
" على استعداد للبدء؟ اطلع على تقريرنا عن أفضل مزودي خدمة الاستجابة العاجلة (RA) لكل من RAC و Roth التقليديين.
