الضريبة المؤجلة التعريف & مثال |

ما هو:

في عالم الاستثمار ، " الضريبة المؤجلة " تشير إلى الاستثمارات التي تنطبق عليها يتم دفع الضرائب (عادةً ضرائب الدخل وضرائب أرباح رأس المال) في تاريخ مستقبلي بدلاً من الفترة التي تم تكبدها فيها.

كيف يعمل (مثال):

على سبيل المثال ، ضع في اعتبارك حساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA). إذا قام المستثمر بوضع 100،000 دولار في حساب الاستجابة العاجلة في عام 2000 وحساب 10،000 دولار في عام 2001 ، فإن المستثمر لا يدين بالضرائب على ذلك الـ 10،000 دولار في عام 2001. وبدلا من ذلك ، يجب على المستثمر أن يدفع الضرائب عندما يسحب الأموال من حساب الاستجابة العاجلة ،

الاستثمارات المؤجلة من الضرائب المشتركة تشمل حسابات IRA ، و 401 (k) ، والمكافآت السنوية ، وخطط ملكية أسهم الموظف.

استثمارات الضرائب المؤجلة لا تساعد فقط المستثمرين على تجنب التدفقات النقدية الخارجة من الضرائب في المستقبل القريب ، ولكن يمكنهم مساعدة المستثمرين على تحقيق عوائد أعلى. ذلك لأن المال الذي يُستخدَم عادة لدفع الضرائب هو بدلاً من ذلك يسمح له بالبقاء في الحساب والحصول على عائد.

على سبيل المثال ، إذا كان مستثمر حساب الاستجابة العاجلة المذكور أعلاه في شريحة ضريبية بنسبة 33٪ ، كان عليها دفع 3،333 دولار في ضرائب الدخل على 10،000 دولار حصل على حساب الاستجابة العاجلة في عام 2001. وهذا من شأنه أن يترك 6،667 دولار في مكاسب رأس المال في الحساب. في عائد سنوي يبلغ 10٪ ، ستستمر هذه الأرباح لإنتاج 667 دولارًا في عام 2002. ومع ذلك ، نظرًا لأن حساب ضريبة الدخل المؤجلة قد تم تأجيله ، يمكن للمستثمر الحصول على عائد بمبلغ 10000 دولار بالكامل بدلاً من مبلغ 6667 دولارًا كانت ستحصل عليه إذا كان عليها دفع الضرائب في ذلك العام. في العائد السنوي 10 ٪ ، وقالت انها سوف تكسب 1000 دولار في عام 2002. كما ترون ، ميزة من المركبات تأجيل الضرائب مع كل عام.

[InvestingAnswers تقرير اخبارى: التقليدية الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل روث الجيش الجمهوري الايرلندي - أي واحد بالنسبة لك؟]

لماذا الأمر يهم:

من المهم ملاحظة أن " الضريبة المؤجلة " ليست هي نفس "الإعفاء الضريبي" ، والتي تشير إلى عدم وجود ضرائب سارية. تذكر أن ضريبة التأجيل تعني أن الضرائب يتم تقييمها ولكن يتم تأخير الدفع ؛ الإعفاء الضريبي يعني عدم تقييم الضرائب على الاستثمار في المقام الأول.

مع انتقال المستثمرين إلى أقواس ضريبية أعلى وأعلى ، تصبح الاستثمارات المؤجلة الضرائب أكثر فائدة. ومع ذلك ، من المهم ملاحظة أن هناك غالبًا عقوبات مالية على سحب الأموال من الحسابات المؤجلة للضرائب قبل مرور فترة زمنية معينة ، مما يجعل الاستثمارات المؤجلة من الضرائب أفضل للمستثمرين على المدى الطويل.

[InvestingAnswers Feature: Why You Should ' t ألعبها بشكل آمن في IRA الخاص بك