Savings Bonds Definition & Example

what is is:

Savings bonds bonds sold by the US.Sorury Treasury. أصدرت وزارة الخزانة الأمريكية العديد من السندات المختلفة لسندات الادخار على مر السنين ، ولكن فقط السندات I و IE متاحة للشراء اليوم.

كيف يعمل (مثال):

السندات الادخارية تأتي إما في شكل ورقي أو إلكتروني ويمكن شراؤها من معظم المؤسسات المالية أو عبر موقع TreasuryDirect للخزانة الأمريكية. يمكن لمواطني الولايات المتحدة ، والمقيمين الرسميين في الولايات المتحدة ، وموظفي حكومة الولايات المتحدة (بغض النظر عن وضع جنسيتهم) شراء وامتلاك سندات ادخار. ويمكن للقاصرين أيضا امتلاك سندات ادخار.

يتم بيع السندات الورقية EE بنسبة 50 ٪ من القيمة الاسمية ، وهذا يعني أن المستثمر يدفع 50 دولارًا مقابل السندات بقيمة 100 دولار ، ولا يستحق السند قيمته الاسمية حتى ينضج. يتم بيع سندات EE الإلكترونية بالقيمة الاسمية ، مما يعني أن المستثمر يدفع 50 دولارًا للسند بقيمة 50 دولارًا أمريكيًا. يمكن شراء سندات EE الإلكترونية بأي مبلغ يزيد عن 25 دولار. يتم بيع I Bonds بالقيمة الاسمية (أي أن السند يبلغ 100 دولار يكلف 100 دولار). مثل الحد الأدنى من الاستثمارات في EE Bonds ، يبلغ الحد الأدنى للاستثمار 25 دولارًا ، ويمكن للمستثمرين الذين يشترون I Bonds إلكترونياً شراء أي مبلغ يزيد عن 25 دولارًا.

يمكن للمستثمرين شراء سندات توفير الورق فقط بمبلغ 50 دولارًا و 75 دولارًا و 100 دولار و 200 دولار و 500 دولار و 1000 دولار و 5000 دولار وزيادات بقيمة 10000 دولار ، وقد يشترون سندات توفير بقيمة تصل إلى 30000 دولار في عام واحد.

عندما ينضج سندات التوفير ، يتلقى المستثمر القيمة الاسمية للسند بالإضافة إلى الفائدة المستحقة. لا يمكن استرداد سندات الادخار خلال الـ 12 شهراً الأولى التي تكون فيها مستحقة ، والمستثمرون الذين يستردون خلال السنوات الخمس الأولى يخسرون الثلاثة أشهر الأخيرة من الفائدة كغرامة.

فيما يلي المكونات الأساسية لسندات توفير الورق

مدفوعات الفائدة

تعتبر سندات التوفير سندات ذات قسائم صفرية من حيث أنها تكسب فائدة شهرية ولكن لا تدفع هذه الفائدة حتى تنضج أو يتم استبدالها. ﺘﻨﻔﻕ ﻤﺠﻤﻭﻋﺎﺕ ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﻨﺼﻑ ﺴﻨﻭﻱ.

ﺴﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﻜﻔﺎﺀﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺼﺩﺭ ﺒﻌﺩ ﺃﻴﺎﺭ ٢٠٠٥ ﺘﺤﻤل ﺴﻌﺭ ﻓﺎﺌﺩﺓ ﺜﺎﺒﺕ ﻴﻌﺎﺩل ٩٠٪ ﻤﻥ ﻤﺘﻭﺴﻁ ﻋﺎﺋﺩ ﺍﻟﺴﻭﻕ ﺨﻼل ﺨﻤﺱ ﺴﻨﻭﺍﺕ ﺨﻼل ﺨﻤﺴﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﻗﺒل ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺒﻨ E ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻡ ﺍﻟﺨﺎﺹ. مكتب سعر الدين العام في 1 مايو و 1 نوفمبر. 1.

I Bonds تدفع سعر ثابت زائد معدل التضخم على أساس مؤشر أسعار المستهلك للمستهلكين في المناطق الحضرية (CPI-U). يتغير المعدل مرتين في السنة ويوفر بعض الحماية ضد القوة الشرائية المفقودة. هذا الهيكل هو ما يميز في المقام الأول I Bonds من EE Bonds. يعلن مكتب الدين العام عن معدلات السندات في مايو ونوفمبر.

الضرائب

تعفى الفائدة من سندات الادخار من الضرائب الحكومية والمحلية. وهو يخضع للضريبة الفيدرالية ، ولكن فقط في السنة التي ينضج فيها السند أو يسترد. قد يختار حامله دفع ضرائب سنوية على الفائدة المكتسبة في ذلك العام ، ولكن العيب في ذلك هو أن على دافع الضرائب دفع الضرائب على الفائدة المتراكمة من أي استثمارات أخرى أيضًا.

يمكن الإعفاء من فائدة سندات التوفير اﻟﻀﺮاﺋﺐ اﻟﻔﺪراﻟﻴﺔ إذا آﺎن اﻟﻤﺴﺘﺜﻤﺮ ﻳﻘﻮم ﺑﺘﻌﻮﻳﺾ ﺳﻨﺪات اﻻدﺧﺎر وﻳﺪﻓﻊ ﺛﻤﻦ اﻟﺪراﺳﺔ ﻟﻨﻔﺴﻪ أو ﻟﻪ ﻣﻌﺘﻤﺪ ﻓﻲ ﻧﻔﺲ اﻟﺴﻨﺔ. يسمى هذا الإعفاء برنامج سندات التوفير التعليمي ، وهناك متطلبات للأهلية ، لذا تأكد من استشارة أحد متخصصي الضرائب المؤهلين قبل الاستثمار.

سبب ذلك:

سندات الادخار استثمارات بسيطة منخفضة المخاطر. إن الإعفاء الضريبي الحكومي والمحلي ، بالإضافة إلى الإعفاء الفدرالي لدفع الرسوم الدراسية ، يجعل سندات التوفير مفيدة بشكل خاص للمستثمرين في الأقواس الضريبية العالية أو أولئك الذين لديهم أطفال متوجهين إلى الكلية. تكون سندات التوفير سائلة للغاية من حيث أنه يمكن استبدالها عبر الإنترنت أو في أي مؤسسة مالية تقريبًا (لكن لاحظ أنها لا تمتلك سوقًا ثانوية ، بمعنى أنه لا يمكن تداولها بين المستثمرين الأفراد).

ومع ذلك ، فإن سندات التوفير توفر انخفاضًا كبيرًا معدل العائد وعدم الحماية من التضخم بسبب سعر الفائدة الثابت (لاحظ أن I Bonds تقدم بعض الحماية ضد التضخم). كما لا توجد فرصة لتحقيق مكاسب رأسمالية بسندات توفير ، كما أنها لا توفر الدخل الحالي ما لم يسترد المستثمر السند. ولأن سندات الادخار تقدم بالفعل تأجيلًا ضريبيًا ، فمن النادر أن يتم الاحتفاظ بها في حسابات مؤجلة الضرائب.