قواعد سحب IRA التقليدية
Øلا الترك يا عيد
جدول المحتويات:
- قواعد السحب المبكر للجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
- السحوبات التي تتجنب عقوبة 10 ٪
- مصروفات التعليم العالي المؤهلة
- شراء المنزل
- النفقات الطبية وأقساط التأمين الصحي
- المدفوعات على قدم المساواة إلى حد كبير
- توزيعات الاحتياط المؤهلة
- الموت أو العجز الكلي والدائم
- تتطلب IRA التقليدية قواعد التوزيع الدنيا
- ماذا بعد؟
- أنظر كيف موفر IRA الخاص بك يصل إلى أفضل خياراتنا
- الدفع حاسبة التقاعد لدينا لمعرفة ما إذا كنت على الطريق الصحيح
- يكتشف إذا كان روث أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هو الأفضل بالنسبة لك
الحسابات الضريبية المؤجلة مثل حساب IRA التقليدي تأتي مع تحذير: قواعد صارمة للتوزيعات ، قبل وبعد التقاعد.
قواعد السحب المبكر للجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
بموجب قواعد التوزيع التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي ، سيتم فرض ضرائب على عمليات السحب التي يتم اتخاذها قبل سن 59 and ومعاقبتها بنسبة 10٪. في حين أنه لا يمكنك تجنب الضرائب على توزيع IRA القابل للخصم التقليدي - بغض النظر عن الوقت الذي تأخذ فيه - هناك استثناءات لتتجنب عقوبة السحب المبكر 10 ٪.
(لاحظ أن Roth IRAs مختلفة. إذا كان لديك Roth IRA بدلاً من IRA تقليدي ، اتبع قواعد توزيع Roth بدلاً من ذلك.)
السحوبات التي تتجنب عقوبة 10 ٪
مصروفات التعليم العالي المؤهلة
يمكنك استخدام أموال IRA التقليدية لدفع نفقات التعليم العالي ليس فقط لنفسك ، ولكن أيضًا لأفراد العائلة المباشرين (زوجك وأولادك وأحفادك). لا يوجد حد للدولار ، والنفقات التي تندرج تحت هذه القاعدة تشمل الرسوم الدراسية ، والرسوم ، والكتب واللوازم. يُسمح أيضًا بالإقامة والطعام للطلاب الذين يحضرون أكثر من نصف الوقت.
شراء المنزل
يمكنك استخدام ما يصل إلى 10000 دولار أمريكي من حساب IRA التقليدي الخاص بك لشراء منزلك الأول - وإذا كنت تشتري مع الزوج ، فهذا ينطبق على كل واحد منكم.
لقد اعتبرت مشترًا لأول مرة بموجب هذه القاعدة إذا لم تكن أنت أو زوجك مقيما رئيسيا في العامين الماضيين.
يعد تعريف IRS "للمنزل الأول أمرًا صعبًا للغاية: فأنت تعتبر من مشتري المساكن لأول مرة بموجب هذه القاعدة إذا لم تكن أنت أو زوجك يملكان إقامة رئيسية في العامين الماضيين. يجب عليك استخدام المال في غضون 120 يومًا من التوزيع ، لذا احرص على سحب الأموال بعناية.
إذا كنت تشعر بالسخاء ، يمكنك أيضًا استخدام هذا الاستثناء لشراء المنزل الأول لطفلك أو لحفيدك أو حفيدتك أو والدك أو أي سلف آخر.
النفقات الطبية وأقساط التأمين الصحي
يُسمح لك بالتوزيع لتسديد المصروفات الطبية غير المصروفة التي تتجاوز 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدّل ، أو لدفع أقساط التأمين الصحي لك أو لزوجتك أو أطفالك عندما تكون عاطلاً عن العمل.
هناك أمران يجب ملاحظتهما هنا: يمكن استخدام أموال الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدية لدفع جزء من النفقات الطبية التي تصل إلى 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل ، وهذا يعني أنه إذا حققت 100 ألف دولار ولديك 15.000 دولار كتكاليف طبية لم يتم سدادها ، يمكنك استخدام IRA الأصول لدفع مقابل 7500 دولار من ذلك. بالنسبة للتأمين الصحي أثناء استثناء البطالة ، يجب أن تأخذ التوزيعات لا تزيد عن 60 يومًا بعد حصولك على وظيفة جديدة.
المدفوعات على قدم المساواة إلى حد كبير
لا يتعين عليك دفع غرامة 10٪ إذا بدأت في سلسلة من التوزيعات من حسابك في IRA والتي يتم توزيعها بشكل متساوٍ على متوسط العمر المتوقع أو متوسط العمر المتوقع منك والمستفيدين من حسابك.
إذا قمت بتشغيل خرطوم الحريق هذا ، فلا يمكنك إيقاف تشغيله - يجب أن تأخذ توزيعًا واحدًا على الأقل كل عام.
الطباعة الدقيقة: إذا قمت بتشغيل خرطوم الحريق هذا ، فلا يمكنك إيقافه - يجب أن تأخذ توزيعًا واحدًا على الأقل كل عام ، ولا يمكنك تعديل جدول الدفعات حتى مرور خمس سنوات أو بلوغ سن 59 ½ ، أيهما لاحقا.
يجب أن يكون مقدار التوزيعات مستندًا إلى حساب معتمَد من IRS يتضمن متوسط العمر المتوقع ورصيد حسابك وأسعار الفائدة.
توزيعات الاحتياط المؤهلة
إذا كنت في المؤسسة العسكرية ويتم استدعائك إلى الخدمة الفعلية لأكثر من 179 يومًا ، يمكنك أن تحصل على توزيع بدون عقوبة من حسابك في الجيش الجمهوري الإيرلندي. يجب أن يتم الانسحاب خلال فترة الخدمة الفعلية ؛ بمعنى آخر ، لا يمكنك أخذه قبل موعد الاستدعاء للعرض ، أو بعد انتهاء فترة الخدمة النشطة.
الموت أو العجز الكلي والدائم
مصلحة الضرائب هي شحيحة حول الوصول إلى نقد IRA ، ولكن ليس من غير المعقول. إذا أصبحت معطلًا ، يمكنك النقر على أموال IRA التقليدية بدون عقوبة. في حالة وفاتك ، سيتمكن المستفيد من الحساب أو المستأجر من القيام بذلك.
تتطلب IRA التقليدية قواعد التوزيع الدنيا
ستسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بتأجيل دفع الضرائب لمدة طويلة فقط - عندما تصل إلى سن 70 - ، فإنها تبدأ بالحكة للحصول على أموالها. يعطيك دفعة في شكل التوزيعات الدنيا المطلوبة ، والتي يجب أن تبدأ في 1 أبريل من السنة التالية للسنة التي تبلغ فيها 70 درجة.
يجب أن تستمر في أخذ التوزيعات لكل سنة بحلول 31 ديسمبر. وهذا يعني أنه يمكن أن ينتهي الأمر بتوزيع مزدوج في السنة الأولى - واحد إذا انتظرت حتى السنة التقويمية بعد أن تحولت إلى 70 درجة لتبدأ في الموعد النهائي الأول من شهر أبريل ، في 31 ديسمبر إذا كنت لا تأخذ موعد تسجيل دخولك في الوقت المحدد ، فسوف تدفع غرامة تصل إلى 50٪ على المبلغ الذي لم يتم سحبه.
يتم احتساب مبلغ التوزيع بقسمة رصيد حسابك على عامل متوسط العمر المتوقع نشرته مصلحة الضرائب الأمريكية هنا. يمكنك دائمًا اختيار أن تأخذ أكثر من RMD ، ولكن ضع في اعتبارك أن ضريبة IRA التقليدية يتم فرض ضريبة عليها كدخل.
أخيرًا ، إذا كنت بين 59 و 70 درجة ، فأنت في هذا المكان الجميل عندما يمكنك فعل ما تريد - لن تحتاج إلى أخذ توزيعات من الحساب ، وترك المال كما هو سيسمح له بالاستمرار تنمو الضرائب المؤجلة. إذا كنت ترغب في بدء التوزيعات ، يمكنك ذلك. ستدفع ضرائب ، لكن بدون غرامة.
