الدفع الفوري لتعريف الدفع & مثال

ما هو:

الأقساط السنوية للدفع الفوري (تسمى أيضًا المعاشات الفورية ذات قسط واحد أو SPIAs) هي الأقساط السنوية التي تبدأ في إجراء الدفعات للمالك على الفور (خلال عام واحد من الشراء).

كيف يعمل (مثال):

الأقساط هو عقد يقوم المستثمر بموجبه بتسديد دفعة مقطوع لشركة تأمين أو بنك أو مؤسسة مالية أخرى توافق في المقابل على منح المستثمر دفعة أعلى في المستقبل أو سلسلة من المدفوعات المضمونة.

يبدأ المستثمر السنوي العادي في تلقي الدفعات بعد انتهاء فترة الاستسلام والمستثمر هو 59 على الأقل 1/2 سنة. لكن المعاشات الفورية لها فترة استسلام ضئيلة أو معدومة. وهذا يعني أن المالك يبدأ في تلقي الدفعات بمجرد أن يشتري الأقساط ويستمر في استلامها حتى يموت.

لفهم كيفية عمل ذلك ، دعنا نفترض أنك تريد دفعات شهرية مضمونة بقيمة 1000 دولار شهريًا لطالما نعيش الآن بعد أن تقاعدت. قد تطالبك شركة التأمين بإيداع 100 دولار على سبيل المثال ، للحصول على قسط سنوي فوري يضمن تدفق الدخل المستقبلي ، وسوف يبدأ تدفق المدفوعات إليك في غضون عام. في العالم الحقيقي ، حجم الاستثمار الأصلي ، الشروط التعاقدية للقسط السنوي وأسعار الفائدة تحدد الدفعة الشهرية. على عكس IRAs ، لا توجد قيود على المبلغ الذي يمكن للمستثمر أن يضعه في المعاش السنوي.

من المهم ملاحظة أن جزءًا من المدفوعات الشهرية من SPIAs غير المحتفظ بها في حسابات التقاعد يعتبر عائدا للمدير ولا يخضع للضريبة. كما لا تتعرض المعاشات المباشرة لعقوبة ضريبة الدخل بنسبة 10٪ إذا قام المالك بالسحب قبل بلوغ سن 59/1.

تتوقف معظم مدفوعات الأقساط السنوية عند وفاة الشخص المسند ، وتبقي شركة التأمين كل ما تبقى. وبالتالي ، فإن حجم المدفوعات الشهرية السنوية يعكس أيضا الرهان الذي تقوم به شركة التأمين أساسا فيما يتعلق بما إذا كان المتوفى سيموت قبل أن يتم دفع المعاش بالكامل. ومع ذلك ، فإن بعض شركات التأمين تقدم خيارات الحياة زائد خمسة أو الحياة زائد العشرة ، حيث تذهب مدفوعات الأقساط إلى المستفيد المالك لمدة خمس أو عشر سنوات بعد وفاة المالك.

لماذا يهم:

المتقاعدين الجدد والمستثمرون القادرون على التخلي عن إمكانية الحصول على مزايا الدخل والضرائب الشهرية المضمونة والرغبة في الحصول عليها ، وهم في بيئة ذات معدل فائدة مرتفع هم المستثمرون الأمثل من SPIA.

يجب على المستثمرين الحكيمين أن يأخذوا في الاعتبار بعض العوائق المهمة بالنسبة للمعاشات بشكل عام. أولا ، الجزء الضريبي من المدفوعات من المعاشات المباشرة عادة ما يكون خاضعا للضريبة في معدل ضريبة الدخل العادي للمالك (بدلا من معدل المكاسب الرأسمالية الأدنى على المدى الطويل). علاوة على ذلك ، عندما يرث المستفيد قسطًا سنويًا ، فإنه يخضع للضريبة على مكاسب الأجر السنوي بمعدلات الضريبة العادية بدلاً من الحصول على زيادة في الأساس كما هو الحال إذا كان قد ورث أسهم صناديق الاستثمار المشترك.

على عكس الودائع البنكية ، لا تؤمن المؤسسة أو غيرها من المؤسسات الأقساط ، وإذا أفلس المصدر ، فقد يفقد الأقساط كل أو بعض قيمته. لذلك ، من المهم النظر في الجدارة الائتمانية لمصدر عند التسوق للحصول على الأقساط. تقدم خدمة تصنيف Best ، Moody's و Standard & Poor's جميع هذه الخدمة.

تعتبر الرسوم أيضًا مصدرًا رئيسيًا للجدل السنوي. غالبًا ما تكون هناك حمولات أمامية ، وضرائب ولاية ، ورسوم سنوية استنادًا إلى نسبة من قيمة الحساب ، وعقوبات السحب المبكر ، وما إلى ذلك ، وقد يقابل ذلك الكثير من المزايا الضريبية السنوية أو كلها. إن الضغط على تكتيكات المبيعات والإفصاح الأقل شفافية قد شوه أيضًا صورة المعاشات ، لذلك ينبغي على المستثمرين الحريصين التأكد من قراءة هذه المواد الخاصة بالكشف وطرح أسئلة على مستشاره المالي على الكثير من الأسئلة.

على الرغم من أن الأقساط السنوية (الأقساط السنوية في عام) مثيرة للجدل ، قد تكون رهانات جيدة لبعض المستثمرين الدخل. في نهاية المطاف ، يعتمد مدى ملاءمة المعاش الفوري على الأهداف المالية للمستثمر والوضع الضريبي وأنواع الأقساط السنوية المتاحة. قد يؤثر التضخم وتوقعات سعر الفائدة على نوع الدخل السنوي الذي يختاره المستثمر ، وكذلك رغبات المستثمر في معاليه أو ورثته.