مساهمة ما قبل الضرائب التعريف & مثال |

ما هو:

A مساهمة ما قبل الضريبة هي عملية دفع تتم باستخدام المال لم يتم فرض ضرائب عليها.

كيف يعمل (مثال):

يمكن لأي شخص الحصول على جزء من راتبه الشهري ووضعه في حساب توفير. ولكن هذا المال بعد الضرائب ، وهذا يعني أنه بحلول الوقت الذي تحصل عليه ، اتخذت الحكومة بالفعل قطعة.

ولكن مثالا كبيرا على الاستثمار الضريبي المميز باستخدام مساهمات ما قبل الضرائب هو خطة 401 (ك). تتيح هذه الخطط ، التي يمنحها أصحاب العمل ، للموظفين أن يدّخروا من أجل التقاعد مباشرة من رواتبهم. الميزة الضريبية الأساسية هي أن الموظفين يساهمون في خطة التقاعد بأموال لم يتم ضربها بضرائب الرواتب حتى الآن - أي أنهم يقدمون مساهمات ما قبل الضرائب

لذا ، على سبيل المثال ، إذا كان راتبك 1000 دولار الأسبوع ومعدل الضريبة 25 ٪ ، يمكنك جلب 750 دولارا في الأسبوع بعد الضرائب. طريقة واحدة لاستثمار هذه الأموال هي فقط وضع 200 دولار من تلك الأموال بعد خصم الضرائب في حساب التوفير ، مما يترك لك 550 دولارًا لتسديد ما تبقى من فواتيرك. لكن استراتيجية أكثر حساسية للضرائب ، والتي تنطوي على مساهمات قبل الضرائب ، ستكون وضع الـ 200 دولار في 401 (ك). إليك الرياضيات:

إجمالي الأرباح: 1000 دولار

401 (ك) مساهمة (تم إجراءها قبل الضريبة): 200 دولار

الأرباح الصافية: 800 دولار

معدل الضريبة: 25٪

الدفع في المنزل: 600 دولار

في السيناريو الأول ، يمكنك تحقيق 1000 دولار ، وإحضار 750 دولارًا أمريكيًا ، ووضع 200 دولار في حساب التوفير ، مما يترك لك 550 دولارًا. في السيناريو الثاني ، مازلت تقدم 1000 دولار ، وما زلت توفر 200 دولار (في حساب 401 (k)) ، ولكن لديك 600 دولار متبقية - أي أنك تقوم بصنع وحفظ نفس المبلغ كل شهر ، ولكن ينتهي بك الأمر مع إضافة 50 دولار. هذه هي قوة تقديم المساهمات قبل الضرائب ، ولهذا السبب حتى إذا لم يقدم رب عملك تطابقًا مع خطتك 401 (k) ، يجب أن تساهم.

لماذا يهم:

مساهمات ما قبل الضرائب السماح لدافعي الضرائب بتقليل العبء الضريبي الذي يتحمله. هم حجر الزاوية في التقاعد والتخطيط العقاري لكثير من الناس. وبدون ذلك ، يمكن للمستثمرين أن يروا اختلافات طويلة المدى مثيرة في محافظهم الاستثمارية لأنهم قادرون على تأجيل أو تخفيض ضرائبهم.