الذهاب إلى مدرسة الدراسات العليا؟ لا تنسى مدخرات التقاعد الخاصة بك

بقلم مارك بورتر ، CFA ، CFP®

تعلم المزيد عن مارك على موقعنا اسأل مستشار

يسألني العديد من زبائني الذين يفكرون في الذهاب إلى مدرسة الدراسات العليا ، "أيهما أفضل ، 401 (ك) أو روث"؟ طبعاً ، في التخطيط المالي ، تبدأ كل إجابة بـ "يعتمد ذلك". لدينا إستراتيجية قد يكون ذلك منطقيًا في ظل ظروف معينة ، ولكن كما هو الحال مع أي خطة جيدة ، فأنت بحاجة إلى القيام بذلك مسبقًا.

القصير والحلو: إذا كنت تعمل الآن ولكنك تخطط لترك صاحب العمل وحضور مدرسة grad بدوام كامل ، فقد ترغب في التفكير في المساهمة في 401 (k) قبل الضريبة الآن واحتمال تحويلها إلى Roth IRA في عام كامل أنت طالب.

طويلة ومهمة للفهم: عندما تعمل لأول مرة ، سيؤدي الادخار إلى 401 (ك) قبل الضريبة إلى تخفيض الأجور الخاضعة للضريبة وبالتالي من المحتمل أن تخفض الضرائب الفيدرالية. ستوفر في الضرائب بسعر ضريبي هامشي في ذلك الوقت. إذا قمت بتحويل ما قبل الضريبة 401 (k) إلى Roth IRA ، فإن مبلغ هذا التحويل سيزيد من إجمالي دخلك بمقدار مبلغ التحويل.

كما هو الحال مع أي صفقة مالية ، من المهم التشاور مع محترف للتأكد من أن الانتقال من 401 (k) إلى أي نوع من IRA أو إستراتيجية معينة مناسبة لحالتك. كل من 401 (k) و Roth IRA يقدمان إمكانية النمو المؤجل من الضرائب. يوفر Roth IRA عادةً إمكانية الوصول إلى نطاق أوسع من خيارات الاستثمار ، ولكن قد تكون الرسوم والنفقات أعلى أيضًا. يجب عليك أيضا النظر في معدلات الدخل والضريبة المتوقعة في التقاعد. إذا كنت تتوقع أن يكون معدل الضريبة الخاص بك أعلى ، فقد يكون Roth IRA هو الخيار الأفضل على المدى الطويل.

معظم برامج المدارس الثانوية لمدة عامين تمتد من سبتمبر من العام الأول وحتى السنة الثانية وتنتهي في مايو من السنة الثالثة. من المرجح أنك ستعمل في أجزاء من سنة واحدة وثلاث سنوات ، ولكن قد لا تحصل على دخل قليل أو معدوم في العام الثاني. عندما يكون دخلك أقل ، ستجد نفسك على الأرجح في شريحة ضريبية أقل. قد يكون هذا وقتًا ممتازًا لتحقيق بعض الدخل من التحويل ، عندما يكون معدل الضريبة منخفضًا!

بعد مدرسة الدراسات العليا ، من المأمول أن تحقق المزيد من الأموال أكثر من ذي قبل - وهذا هو السبب وراء رحلتك ، أليس كذلك؟ - وبالتالي قد يكون معدل الضريبة أعلى. قد تكون السحوبات المؤهلة من هذا Roth IRA (مثل تلك المصنوعة بعد سن 59 ½) خالية من الضرائب. لذلك ، يمكنك توفير المال عن طريق المساهمة في شريحة الضريبة المتوسطة ، ودفع المال على التحويل بمعدل ضريبة أقل ثم سحب الأموال في وقت لاحق في الحياة معفاة من الضرائب على الرغم من وجودك في شريحة ضريبية أعلى (والتفاهم ، بالطبع ، أن عمليات السحب التي تتم قبل 59 درجة مئوية قد تؤدي إلى فرض ضريبة جزاء على ضريبة الدخل بنسبة 10٪).

فكر في هذا المثال الافتراضي: أول وظيفة لـ جيمي تمنحه دخلاً خاضعًا للضريبة قدره 50 ألف دولار. في عام 2014 ، سيولد ذلك الدخل الخاضع للضريبة فاتورة ضريبية تبلغ حوالي 8400 دولار. من خلال المساهمة بمبلغ 9000 دولار في حسابه السابق 401 (ك) ، قد يوفر 2250 دولارًا كضرائب (لأنه في الشريحة الضريبية الفيدرالية 25٪). بعد العمل لمدة عامين والمساهمة في 401 (ك) ، يدخل جيمي مدرسة غراد. في هذه المرحلة ، أنقذ 4500 دولار من الضرائب من سنتين من الاشتراكات. خلال عام دراسته في كلية الدراسات العليا ، لم يعد لديه دخل آخر ، وتحول 18،000 دولار من 401 (ك) إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي. بعد خصمه المعياري وإعفائه الشخصي ، يبلغ دخله الخاضع للضريبة حوالي 9000 دولار وفاتورة الضريبة الفيدرالية 900 دولار. لقد أنقذ 4500 دولار من الضرائب ، ودفع 900 دولار ، والآن يمكن أن تنمو دولاراته بدون ضريبة طوال بقية حياته.

تحتاج إلى التخطيط للمستقبل. على الرغم من أنك قد تكون ضمن شريحة ضريبية منخفضة في وقت التحويل ، مثل جيمي ، فستبقى بحاجة إلى دفع ضرائب من جيبك. إذا كان الأمر كذلك ، فأنت بحاجة إلى التأكد من تخصيص الأموال لفاتورة الضريبة هذه. أيضا ، اعتمادا على تفاصيل الوضع الخاص بك ، مثل إذا كان لديك خصومات أخرى (مثل الرهن العقاري) أو الدخل (مثل وظيفة الصيف) ، فإن المبلغ الأمثل للتحويل تختلف.

الوجبات الجاهزة: إذا كنت تخطط للذهاب إلى مدرسة الدراسات العليا ، تحدث مع مديرك المالي و / أو مستشار الضرائب الخاص بك في وقت مبكر وقم بتطوير خطة للاستفادة من شريحة الضرائب المتغيرة.

الآراء المعبر عنها في هذه المادة هي لمعلومات عامة فقط وليس المقصود منها تقديم نصائح أو توصيات محددة لأي فرد. من المقترح مناقشة حالتك الخاصة مع مستشار مؤهل.