خيارات الأسهم الموظف: الأساسيات

بواسطةلورا تانر ، دكتوراه ، CFP®

تعرف على المزيد حول Laura على Investmentmatome’s Ask a Advisor.

هذا هو الثاني في سلسلة حول كيفية الاستفادة من الإنصاف في شركتك. في الجزء الأول تمت مناقشة أساسيات خطط الحوافز طويلة الأجل ، جنبا إلى جنب مع متطلبات الاستحقاق.

يمكن لخيارات أسهم الموظف أن تكون مفهومًا صعبًا لفهمه. الشيء الذي يجب أن تتذكره هو أن هناك إمكانية لمكافأة كبيرة - كدفعة أولى لمنزل ، أو تعليم جامعي لأطفالك ، أو التقاعد المبكر. قد يكون لديك الجمود بسبب عدم اليقين حول كيفية المضي قدما. لنقتبس صياد طومسون ، "إن الرجل الذي يختلط في اختياره سيكون له حتمًا خياره الذي صنعه له بسبب الظروف".

ما هي خيارات أسهم الموظف؟

وهي حق (وليس الالتزام) لشراء أسهم في شركتك بسعر محدد مسبقًا ، يسمى سعر التمرين أو سعر التنفيذ. كما تمت مناقشته في المنشور السابق ، تعتمد قدرتك على ممارسة هذه الخيارات على جدول الاستحقاق (الشروط التي يجب عليك استيفائها ، وعادةً ما تكون مدة العمل مع الشركة).

في ما يلي مثال افتراضي ، يوضح إمكانات الربح:

• الخيار الخاص بك السعر: 0.20 دولار
• القيمة السوقية العادلة في تاريخ التمرين: 10 دولارات
• عدد الأسهم التي قمت بممارستها: 5000

لاحظ أن الأسهم كانت "في المال" - كانت قيمتها في تاريخ التمرين 10 دولار / سهم أكبر من السعر الذي دفعته لهم ، 0.20 دولار / للسهم. خلاصة القول: لديك رصيد بقيمة 50.000 دولار في وقت التمرين ، بتكلفة قدرها 1000 دولار.

هذا المكسب هو افتراضي (أي مكسب غير محقق) ، ويصبح فقط حقيقي عندما يتم بيع الأسهم بالفعل. بالإضافة إلى ذلك ، سوف تكون الضرائب مستحقة (المبلغ والتوقيت يعتمدان على نوع خيارات الأسهم المتاحة لديك ، الحافز مقابل غير المؤهل). عندما تقوم بممارسة الخيارات وتحتفظ بالسهم ، لا يوجد ضمان للمكاسب المستقبلية أو أي مكاسب (وقد ينخفض ​​السهم حتى دون السعر الذي دفعته مقابله).

من المستحسن أن تطلب المشورة المهنية في التخطيط لممارسة وبيع أسهم شركتك ، وفي رسم خرائط الالتزامات الضريبية.

ثلاث خطوات مع خيارات أسهم الموظف

1. Vesting - جدول يحدده خطة أسهم الشركة.
2. ممارسة - يمكنك فقط ممارسة (دفع ثمن الخيار ل) خيارات الأسهم التي تناط بها. القرار بشأن متى تمارس خياراتك هو أمر معقد ، ولكن على الأقل يجب أن تكون الخيارات "في المال" (قيمة المخزون عند التمرين> سعر الخيار).
3. بيع الأسهم - حسب تقديرك ، مع الأخذ في الاعتبار أهداف الاستثمار ، والتوقعات لأداء أسهم الشركات ، والحاجة إلى التنويع ، والضرائب.

لا تفقد خيارات خيارات الأسهم الخاصة بك

خيارات الأسهم عادة ما تنتهي 10 سنوات من تاريخ المنحة. من المهم أن تكون على دراية بتفاصيل خطة أسهم شركتك. لا يتعين على الشركة إخبارك عندما تكون خياراتك قريبة من انتهاء الصلاحية.

عندما تترك شركة ، يكون لديك عادةً 90 يومًا لممارسة الخيارات المكتسبة (تحقق من خطة أسهم شركتك). بعد ذلك الوقت ، فقدت الحق في تلك الأسهم.