خيار توفير التقاعد الجيد للعاملين لحسابهم الخاص

بقلم ديمتري Fomichenko

معرفة المزيد عن ديمتري على موقعنا اسأل مستشار

سواء كنت صاحب مشروع جديد أو صاحب عمل ذي خبرة ، فإن العمل الحر يجلب مجموعة خاصة من التحديات. واحدة من التحديات الرئيسية هي الادخار للتقاعد. في وظيفة تقليدية ، قد يكون لديك قسم كامل من الموارد البشرية يعتني بتخطيط تقاعدك ، لكن الأمر مختلف عند اختيار خطة لنفسك.

ومن بين خيارات التقاعد المتاحة ، فإن خطط Solo 401 (k) جديرة بالنظر ، نظرًا لحدود المساهمة المرتفعة نسبياً والاستثمارات المرنة والقدرة على تقديم مساهمات Roth بعد خصم الضرائب.

فيما يلي بعض الأسباب التي تجعل أصحاب الأعمال أصحاب المهن الحرة ينظرون إلى خطط Solo 401 (k).

حدود أعلى

نظرًا لأن الموظف الذي يعمل لحسابه الخاص يرتدي القبعة المزدوجة لصاحب العمل وكذلك الموظف في العمل ، فإن حدود المساهمة في سولو 401 (k) تشمل تأجيل الموظف (تصل إلى 18000 دولار سنويًا ، بالإضافة إلى 6000 دولار كحد أقصى) المساهمات لمن تزيد أعمارهم عن 50 عامًا) ومساهمات أرباب العمل في المشاركة في الأرباح (تصل إلى 25٪ من دخل الأعمال ، اعتمادًا على هيكل أو نوع العمل).

ومن خلال الجمع بين هذين الحسابين ، فإن حدود Solo 401 (k) لعام 2016 تبلغ 53000 دولار أمريكي ، بالإضافة إلى 6000 دولار أمريكي للمساهمة في تحصيل 50٪ من المتخصصين من الفئة الفنية أو أكبر بمبلغ إجمالي 59،000 دولار.

بموجب خطة مدخرات التقاعد البديلة لأصحاب الأعمال ، معاش تقاعد الموظفين المبسط (SEP) IRA ، تقتصر المساهمات على أقل من 25٪ من دخل الأعمال أو 53000 دولار لعام 2016. ويحد غياب تأجيل الرواتب الاختيارية أو المساهمات اللحاق بالركب. حدود المساهمة العامة لـ SEP-IRA عند مقارنتها مع خطة Solo 401 (k).

في ما يلي مثال على الكيفية التي يؤدي بها Solo 401 (k) إلى حدود أعلى: لنفترض أن لديك دخلًا تجاريًا بقيمة 100000 دولار. باستخدام 401 Solo (k) ، يمكنك مشاركة مساهمات الربح بمبلغ يصل إلى 25000 دولار بالإضافة إلى مساهمات الموظف-التأجيل بمبلغ 18.000 دولار ، أي ما مجموعه 43.000 دولار. من ناحية أخرى ، سيسمح لك برنامج SEP-IRA بتقديم مساهمة مشاركة في الربح قدرها 25000 دولار ، وبالتالي الحد من مدخرات التقاعد.

خيارات بديلة للاستثمار

تقدم خطة التقاعد الذاتية 401 (k) Solo الاستثمارات البديلة ، بما في ذلك العقارات ، الامتيازات الضريبية ، سندات الضرائب ، سندات الرهن العقاري ، الأسهم الخاصة ، والإقراض الشخصي ، والمعادن الثمينة ، واستثمارات الأسهم أو السندات التقليدية. تساعدك هذه الاستثمارات البديلة على تنويع محفظتك مع تحقيق عوائد تنافسية.

ومع ذلك ، فإن هذه المركبات والبدائل الاستثمارية تتطلب فهمًا لمبادئ التشغيل الأساسية الخاصة بها. تأكد من تثقيف نفسك قبل الاستثمار فيها ، وإذا لزم الأمر ، احصل على رأي خبير.

نمو الضرائب المؤجلة

مثل جميع خطط 401 (k) ، مع خطة Solo 401 (k) ، تتمتع مدخرات التقاعد الخاصة بك بنمو مؤجل من الضرائب. وبفضل الفائدة المركبة والارتفاع المستمر للأسهم على مر الزمن ، يجب أن يكون هذا استثمارًا قويًا. الفائدة المركبة هي أحد العوامل الرئيسية التي تحدد حجم صندوق التقاعد الخاص بك. في كلمات ألبرت أينشتاين المفترضة ، "إن أقوى قوة في الكون هي الفائدة المركبة."

روف خيار الادخار

يمكنك اختيار ميزة Roth في خطة التقاعد الذاتية Solo 401 (k) ، والتي تتيح لك تنويع إستراتيجيتك الضريبية باستثمارات ما بعد الضرائب التي لن تخضع للضريبة عندما تقوم بسحب أموالك عند التقاعد.

وعلى عكس Roth IRA العادية ، لا توجد حدود لتدفق الدخل في خطة Roth Solo 401 (k). وبموجب Roth IRA ، يمكن لجهة واحدة تزيد قيمتها عن 50 ، مما يجعل أقل من 117000 دولار ، أن تساهم بمبلغ يصل إلى 6،500 دولار في عام 2016 (5500 دولار أقل من 50) ، ولكن مع نمو الراتب ، تقل المساهمات المؤهلة بشكل متناسب. إذا قمت بعمل 132،000 دولار أو أكثر ، فلن تكون مؤهلاً للمساهمة في Roth IRA في عام 2016. لا يوجد لدى Roth Solo 401 (k) مثل هذه المرحلة.

إذا كنت ترغب في الاستفادة من حدود المساهمة الأعلى لخطة Solo 401 (k) في عام 2016 ، قم بإعداد خطة التقاعد الخاصة بك قبل 31 ديسمبر 2016. يمكنك تقديم مساهمات فعلية لعام 2016 حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية ، ولكن يجب أن يتم إعداد الحساب قبل نهاية العام.

ديمتري Fomichenko هو رئيس ومؤسس Sense المالية ، وهو مزود حسابات التقاعد الذاتي.