خيارات خطة التقاعد للمقاولين المستقلين

من جانب ديف روان

تعرف على المزيد حول ديف على موقعنا اسأل مستشار

يتكون ما يقرب من 13٪ من القوة العاملة في الولايات المتحدة من مقاولين مستقلين ، وفقًا للتقديرات الأخيرة. وعلى الرغم من أن هؤلاء العمال قد لا يستطيعون الحصول على العديد من المزايا التقليدية التي يقدمها أصحاب العمل مثل التأمين الصحي والتأمين ضد العجز ، إلا أنهم لا يزال لديهم خيارات جيدة عندما يتعلق الأمر بالادخار للتقاعد.

في حين أن العديد من الموظفين المتفرغين يشاركون في خطط 401 (k) لشركاتهم ، فإن المقاولين المستقلين لديهم عدد من خطط التقاعد البديلة المتاحة. فيما يلي بعض الجوانب الأساسية لكل نوع من أنواع الخطة.

SIMPLE IRA

إذا كنت من المتعاقدين المستقلين المنفردين ، فإن نظام Simple Pla (خطة محفزات حوافز المدخرات للموظفين) يرقى إلى مستوى اسمها. يمكنك المساهمة بمبلغ 12،500 دولارًا سنويًا ، أو 15500 دولار إذا كنت أكثر من 50. يتم تقديم هذه المساهمات بالدولار قبل الضريبة ، مما يساعد على إدارة فاتورتك الضريبية ، والحد الأقصى يتجاوز 500 5 دولار (6500 دولار بما في ذلك مساهمات اللحاق بالركب) يمكنك إيقافها في حساب التقاعد الفردي التقليدي كل عام.

إذا كان لديك موظفين ، تصبح الأمور أكثر تعقيدًا. يجب عليك اتباع أحد الأسلوبين من حيث مساهمات أصحاب العمل:

1. مطابقة مساهمة تأجيل راتب كل موظف على أساس دولار إلى دولار يصل إلى 3٪ من راتبه.
2. تقديم مساهمات غير منتقاة بنسبة 2٪ من راتب كل موظف إلى خطة كل موظف ، سواء اختار المساهمة في الخطة أم لا.

SEP-IRA

الميزة الكبيرة لـ SEP-IRA (خطة تقاعد الموظفين المبسطة) هي الحد الأعلى للمساهمة. يمكنك المساهمة بما يصل إلى 25٪ من رواتبك ، بحد أقصى للمساهمة قدره 53000 دولار في السنة. مرة أخرى ، هذه أخبار رائعة من منظور ضريبي ، لأن المساهمات تتم بعملة الدولار قبل خصم الضرائب. ومع ذلك ، لا يسمح بإرجاء الانتخاب الاختياري ومساهمات اللحاق بالركب في خطط SEP.

العيب الكبير هو أنه مهما كانت نسبة الأجر التي تساهم بها في خطتك ، فستحتاج إلى المساهمة بنفس الشيء لجميع موظفيك. لذا ، إذا كنت تساهم بنسبة 10٪ لنفسك ، فيجب عليك المساهمة بنسبة 10٪ من كل مرتبات موظفيك أيضًا. إذا كنت وحدك ، فهذه ليست مشكلة ، ولكن إذا كان لديك موظفون يعملون لديك ، فسيصبح ذلك مكلفًا بسرعة.

منفرد 401 (ك)

يسمح لك البرنامج 401 (k) s المنفرد أو 401 (k) المشارك واحدًا بتقديم مساهمات كبيرة بسرعة. يمكنك تأجيل أول 18،000 دولار (24000 دولار أمريكي إذا كنت فوق 50) في الأرباح في خطتك. ثم يُسمح لك بالمساهمة بنسبة 25٪ إضافية من راتبك ، بحد أقصى إجمالي للمساهمة قدره 53000 دولار. نظرًا لميزة التأجيل المبدئي للمرتبات ، قد تتمكن من الوصول إلى مبلغ 53،000 دولار (59،000 دولار أمريكي لمن تتجاوز أعمارهم عن 50 عامًا) بشكل أسرع. على سبيل المثال ، مع SEP-IRA ، ستحتاج فعليًا إلى راتب قدره 212،000 دولار للاستفادة الكاملة من المساهمة القصوى البالغة 53،000 دولار. مع 401 (k) المنفرد ، من خلال المساهمة بمبلغ 18000 دولار مقدمًا ثم 25٪ من راتبك ، يمكنك الوصول إلى الحد الأقصى لمستوى الدخل المنخفض.

مكافأة إضافية هي أنه يمكنك استعارة أقل من 50،000 دولار أو 50 ٪ من مساهماتك الخطة إذا كنت بحاجة إلى المال لتوسيع نطاق عملك. أسعار الفائدة معقولة. ومع ذلك ، فإن فترة السداد قصيرة إلى حد ما - خمس سنوات - لذا فكر في قدرتك على السداد بسرعة عند تحديد مقدار الاقتراض.

الجانب السلبي لل 401 منفردا (ك) هو المتاعب الإدارية. الأعمال الورقية المطلوبة أكثر تعقيدا من الخطط الأخرى ، وهناك متطلبات إضافية على المدى الطويل. على سبيل المثال ، عندما يصل رصيد الخطة إلى 250 ألف دولار ، يجب عليك تقديم بيان سنوي مع الحكومة.

التقليدية و Roth IRAs

وعلى الرغم من أن هذه الخطط ليست مخصصة للمقاولين المستقلين ، إلا أنها تعد خيارات جيدة أيضًا ، خاصة بالنسبة لأولئك الذين يبدؤون فقط من يستطيع تقديم مساهمات متواضعة فقط في البداية. بالنسبة لكل من حسابات IRAT و Roth التقليدية ، يتم تحديد سقف المساهمات السنوية بمبلغ 5،500 دولار ، أو 6500 دولار إذا كان عمرك أكثر من 50. يتم تقديم مساهمات IRA التقليدية بالدولار قبل الضرائب ، بينما تكون مساهمات Roth IRA في دولارات ما بعد الضرائب.

وتتمثل الميزة الكبرى لـ Roth IRA في أن مساهماتك (قبل أي عوائد استثمار) يمكن دائمًا سحبها بدون ضرائب وخالية من العقوبات. الأرباح هي قصة مختلفة. تكون قواعد الانسحاب أكثر تعقيدًا ، ويعتمد العلاج على ما إذا كان لديك الحساب لأكثر من خمس سنوات وتفي بالشروط المسموح بها لسحب مبكر.

هناك سبب آخر للالتفاف نحو روث هو إذا كنت بدأت للتو في العمل وتعتقد أن شريحة الضرائب الخاصة بك ستكون أعلى في سنوات التقاعد الخاصة بك مما هي عليه الآن. قد يكون من الأفضل دفع 15٪ من الضرائب في عام 2016 بدلاً من 33٪ أو أكثر خلال فترة التقاعد بمجرد جمع المزيد من الثروة.

البدء

هذه ليست سوى عدد قليل من خيارات تخطيط التقاعد للمقاولين المستقلين. قد تنطبق أو لا تنطبق هذه على ظروفك ، ولكن يمكن أن تساعدك على البدء في اتخاذ قرارك.

زن الخيارات المتاحة أمامك في ضوء المساهمات التي يمكنك تقديمها الآن ، إلى أي مدى تعتقد أنك ستكون قادرًا على المساهمة في المستقبل وما إذا كنت ستظل خبيرًا في مجال الأداء أو ستوظف موظفين في وقت ما. مهما كان قرارك ، اجعله نقطة لاختيار خطة والبدء في مدخرات التقاعد.

ديف روان هو مخطط مالي معتمد ومؤسس روان المالية.