سبب واحد لعدم الانتظار حتى عام 2011 للتحدث مع محامي الضرائب الخاص بك

في الوقت الحالي ، الأفراد لديهم فرصة فريدة ل تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي. لقد كان هذا الخيار متاحًا منذ بداية العام ، وعلى الرغم من أن الإثارة الأولية قد تلاشت ، إلا أن التحويل لا يزال جديراً بالنظر إلى أننا نتجه إلى الربع الأخير من العام.

لست متأكداً من أنه يستحق كل هذا العناء؟ في شهر مايو الماضي في اجتماع بيركشاير هاثاوي السنوي ، قال تشارلي مونجر ، ركلة جزاء وارن بافيت البالغة من العمر 86 عاما ، إنه كان يخطط للتحول إلى روث إي آر إيه. الخيار أكثر جاذبية لمن هم أصغر سنا من الثمانين. فيما يلي نظرة عامة على القضايا الرئيسية التي يجب أخذها بعين الاعتبار عندما تقرر ما إذا كان التحويل هو الخيار الصحيح بالنسبة لك.

في حين أن هناك العديد من التعقيدات التي تميز مختلف أنواع صناديق التقاعد ، فإن الميزة الرئيسية لـ Roth IRA هي: المعاملة الضريبية. بمجرد استيفاء شروط معينة ، يمكنك سحب الأموال من Roth IRA المعفاة من الضرائب. لكن هذا لا يعني أنك هربت من رجل الضرائب كليًا. على عكس المساهمات المقدمة إلى حساب IRA التقليدي ، فإن المساهمات في Roth IRA ليست معفاة من الضرائب. لذا حتى لو لم يتم فرض ضرائب عليك عندما تأخذ المال ، إلا أنك مازلت تخضع للضريبة عندما تضع المال.

تحمل حسابات الضرائب التقليدية أيضًا توزيعات إلزامية تبدأ عندما يبلغ عمر صاحب الحساب 70 عامًا. من هذه النقطة هناك عمليات سحب قسري ، بغض النظر عن مستوى السوق أو حاجة الفرد إلى دخل الإنفاق. لا يملك Roth IRAs هذا القيد منذ أن تم دفع الضرائب بالفعل.

قبل هذا العام ، كان من الضروري أن يكسب الفرد أقل من 100،000 دولار لإجراء تحويل. ولكن بفضل قانون منع التكاثر الضريبي والمصالحة لعام 2005 ، تم إلغاء هذا القيد في بداية عام 2010 ، فتح خيارات تحويل إلى ما يقدر بـ 13 مليون أسرة مع أكثر من 1 تريليون دولار في أصول الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.

رغم أنه يمكنك دائمًا تحويل أسفل الطريق ، 2010 هو العام الوحيد الذي يشغل العم سام حافز ضريبي خاص: تحويل في عام 2010 ، ويمكنك نشر مدفوعات الضرائب المرتبطة خلال 2011 و 2012! يتم فرض ضرائب على أي مبالغ محولة بمعدلات ضريبة الدخل العادية ، مما يعني أن الضريبة يمكن أن تكون كبيرة. بالنسبة لعام 2010 ، تبلغ أقصى شريحة ضريبية 33٪ ، على الرغم من أن معظم الأفراد سوف ينخفضون بين شريحة 25٪ و 28٪.

نظرًا للدغة الضريبية للتحويل ، يكون التحول إلى Roth IRA أكثر جاذبية للأفراد الصغار الذين لديهم وقت أطول السماح لاستثماراتهم تنمو على أساس معفاة من الضرائب واسترداد المبالغ المدفوعة إلى العم سام. بشكل عام ، يجب على أولئك القادرين على ترك أصول تقاعدهم دون مساس لمدة عشر سنوات على الأقل أن يفكروا بجدية في التحول إلى Roth IRA في عام 2010. إذا كنت من بين العديد من الأشخاص الذين يشعرون بالقلق من أننا جميعًا سنقوم بدفع معدلات ضرائب أعلى في المستقبل ، قد يكون الآن الوقت المناسب للتحدث مع محترف حول خياراتك. ومع ذلك ، إذا كنت في الوقت الحالي في ذروة الدخول وتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أقل عندما تسحب أموالك (لأنك لم تعد تعمل) ، فإن التبديل قد يؤدي في الواقع إلى إخراج جزء كبير من مدخراتك.

إذا كنت تفكر في تجديد أموالك ، فهناك عدد من مواقع الويب المالية المفيدة للغاية حيث يمكنك تشغيل مجموعة متنوعة من السيناريوهات لمساعدتك في اتخاذ القرار بشأن أفضل خيار لديك. ومع ذلك ، يجب أن تجلس دائمًا مع محاسب أو محامي الضرائب قبل اتخاذ أي قرارات رئيسية بشأن بيض عشك المكتسب بشق الأنفس. يمكن أن تساعدك على تحديد أي ظروف شخصية فريدة قد تؤثر في قرار تحويل (مثل كيف يمكن أن يؤثر الدخل الإضافي من التحويل على مبلغ وتوقيت مزايا الضمان الاجتماعي ، أو تكاليف الرعاية الطبية أو التكاليف المالية لأي أطفال سيتم دخولهم قريبًا في الكلية).

هناك فائدة نهائية وهامة واحدة يجب وضعها في الاعتبار. في حالة عدم نجاح الأمور كما هو مخطط لها ، لديك القدرة على التراجع عن التحويل بحلول 15 أكتوبر 2011. قد ينشأ هذا عن تغيير في ظروفك الشخصية ، أو عوائد سوق الأسهم المتقلبة ، أو الافتراضات التي تغيرت منذ أن قررت تحويل. بعبارة أخرى ، لديك خيار إجراء الاستبدال إذا قررت في وقت متأخر أن هذا لم يكن القرار الصائب بالنسبة لك.