Offshore Mutual Fund Definition & Example

what is is:

An fund's fund fund هو صندوق مشترك في بلد آخر.

كيف يعمل (مثال):

لا يمكن بيع الصناديق المشتركة في الخارج في الولايات المتحدة ما لم تتوافق مع اللوائح الأمريكية. ومع ذلك ، يمكنهم الاستثمار في الأوراق المالية الأمريكية.

لنفترض أن لدى John Doe 100000 دولار أمريكي للاستثمار في الصناديق المشتركة. إذا استثمر الأموال في الصناديق الاستثمارية الأمريكية ، فسيدفع ، على سبيل المثال ، رسم إدارة بنسبة 1.5 ٪ ، بالإضافة إلى ضريبة أرباح رأس المال على أي شيء يعيد استثماره في الصناديق.

إذا استثمر جون دو مبلغ الـ 100،000 دولار المتبادل الأموال في البلد X ، التي لديها ضوابط أقل ولا توجد ضرائب على أرباح رأس المال ، قد يدفع ، على سبيل المثال ، 0.75٪ فقط من رسوم الإدارة و 0 دولار في ضرائب أرباح رأس المال على الأموال المعاد استثمارها.

تبعاً لذلك ، بالنظر إلى صندوقين متماثلين متطابقين ، تكون العوائد أعلى من صندوق الاستثمار المشترك الخارجي.

سبب أهميتها:

صناديق الاستثمار الخارجي في بعض الأحيان في البلدان منخفضة الضرائب ، وهذا هو السبب في أنها يمكن أن تكون جذابة للمستثمرين في البلدان ذات الضرائب العالية. من المهم أن نلاحظ أن درجة التنظيم تختلف أيضًا بين الدول ، مما يعني أن الأموال الخارجية قد تكون أقل من النفقات التشغيلية (وبالتالي رسوم أقل) ، ولكن قد يكون المستثمرون عرضة أيضًا لعمليات الاحتيال عند الاستثمار في البلدان منخفضة التنظيم. في بعض الحالات ، يتم استبعاد الأصول المالية الخارجية من حسابات ضريبة العقارات الأمريكية.