ما هو نموذج الضريبة IRS 5498؟

بريان كون

تعرف على المزيد حول بريان على موقعنا اسأل مستشار

في أواخر مايو أو أوائل يونيو أحيانًا يصل نموذج مصلحة الضرائب في البريد. لماذا يصل مستند ضريبي آخر عندما ينتهي موسم الضرائب قبل شهرين؟ في بعض الأحيان ، يشعر الأشخاص بالقلق من نسيان الإبلاغ عن معاملة عند عودتهم أو أن مصلحة الضرائب الأمريكية تحاول إخطارهم بدخل إضافي خاضع للضريبة ، وبالتالي بسبب الضرائب المستحقة. في حالة 5498 ، ومع ذلك ، لحسن الحظ ، يمكنهم أن يطمئنوا إلى أن كل شيء على ما يرام ، على الرغم من التوقيت الغريب للبريد.

تتتبع مصلحة الضرائب IRS كل قيم IRA للمستثمر الواحد ومواقع هذه الأصول منذ بداية وجودها حتى آخر توزيع تم التقاطه من قبل المستفيدين بعد فترة طويلة من وفاتهم. لماذا تفعل مصلحة الضرائب مثل هذا الشيء؟ خذ تخمين: ايرادات الضرائب. هل يمكنك تخيل القوى العاملة وأنظمة الكمبيوتر المطلوبة لتتبع قيمة وموقع كل IRA في البلاد على مدى أجيال من الزمن؟ هذا هو المكان الذي يأتي فيه الرقم 5498.

إنها ليست عملية مثالية ولكن كلما تم تقديم مساهمة من الجيش الجمهوري الايرلندي ، أو خطة صاحب العمل مثل 401 (k) ، 403 (b) ، أو TSP يتم تحويلها إلى IRA ، فإن الشركة المستلمة مطالبة بتقديم تقرير إلى المالك و IRS استلامه باستخدام 5498. هذا بمثابة وثيقة تعويض ما يضعه دافع الضرائب على عودتهم للسنة التي وقعت المعاملة. بشكل عام ، إذا تم تقديم مساهمة من الجيش الجمهوري الإيرلندي ، فهذا الإجراء يقلل من الدخل الخاضع للضريبة وكذلك مبلغ الضريبة المستحقة. في حالة التمديد ، يظهر لمصلحة الضرائب أنه تمت إزالة الأموال من خطة مؤهلة والتي كانت حتى ذلك الحين ضريبة مسبقة. تسأل مصلحة الضرائب الأمريكية أسئلة مثل: "هل ذهبت هذه الأموال فعليًا إلى حساب في الجيش الجمهوري الإيرلندي؟" ، و "عندما تمت إزالة هذه الأموال من الخطة المؤهلة ، هل تم إدخالها في جيب المالك ، أو إلى حساب آخر مؤجل للضرائب؟" طالما أنه 5498 يتم الاحتفاظ بها في ملف للسنة الضريبية المناسبة ، يجب أن تكون على ما يرام في حالة استدعاء دائرة الضرائب.

إذا كنت قد تلقيت رقم 5498 ، فهذا يعني أنك قدمت مساهمة من حساب الاستجابة العاجلة أو أجريت عملية تجديد في العام الماضي. كل من هذه الإجراءات هي محاولات لوضع نفسك بشكل أفضل في المستقبل لذلك يجب أن يكون الثناء. إذا كنت ترغب في القيام بأي من هذه الأشياء التي يمكن أن يأتي فيها شخص ما مثل مخطط مالي ويساعده.

في كثير من الأحيان لا تزال خطة التقاعد القديمة لأصحاب العمل لا تجلس هناك لأن خيارات الاستثمار قد تم الاعتراف بها على أنها الأفضل. غالبًا ما يكون السبب ببساطة هو أن خيارًا أفضل لم يقدم نفسه ، أو أن عملية إجراء التمديد في الواقع أمر محير. كيف تملأ الاستمارات؟ من أين تحصل على النماذج نظرًا لأنك لم تعد تعمل في الشركة وفي بعض الحالات لم يسبق له مثيل لسنوات؟ أين تذهب النماذج بعد الانتهاء منها؟ كيف تتأكد من عدم تلقيك الأموال عن طريق الخطأ ، مما يتسبب في حدث خاضع للضريبة؟

في بعض الأحيان ، لا تتعلق إدارة شؤونك المالية الشخصية بتحليل الاستثمار المعقد. يتعلق الأمر بالحصول على مساعدة سريعة وفعالة حتى تتمكن من الانتقال إلى قائمة مهام حياتك.