أرباب العمل على هوك للرسوم 401 (ك) عالية جدا

بقلم دانييل ج. فريدمان

معرفة المزيد عن دانيال في موقعنا اسأل مستشار

جزء من عملي كمستشار مالي يتضمن مساعدة أصحاب الأعمال الصغيرة مع خطط التقاعد للموظفين. في الآونة الأخيرة كنت أتحدث مع المدير التنفيذي والمدير المالي في إحدى هذه الشركات حول التوفير الذي قد أتمكن من العثور عليه فيما يتعلق بالخطة 401 (k) التي تنصح بها شركتي. لقد أكدت لهم التزامي بالتأكد من أن تكاليفهم كانت أكثر من عادلة ومعقولة.

ثم أخبرتهم عن محادثة أجريتها مع موظف في شركة صغيرة أخرى في كونيتيكت. يبلغ حجم هذه الشركة ضعف حجمها ولديها ضعف الأصول في خطة 401 (ك). تجاوزت خيارات الاستثمار مع تلك الشركة ، أدركت أن تكاليف الأموال في خطتها كانت أعلى بمقدار الثلث ، وهذا أمر مثير للقلق. كان مستشار هذه الخطة نائمًا في عجلة القيادة!

الرسوم العالية في الخطة ليست سيئة للمشاركين من الموظفين فقط. وقد أظهر حكم صدر مؤخراً عن المحكمة العليا أنه بإمكانهم توضيح المشاكل التي يواجهها صاحب العمل أيضاً.

وقضت المحكمة في مايو / أيار بأن العمال الحاليين والسابقين في شركة طاقة مقرها كاليفورنيا كانوا مستدينين بحكم قدره 370،732 دولار عن الأضرار المتعلقة بارتفاع الرسوم ، والتي تم العثور عليها في ثلاثة من الخيارات الأربعين المدرجة في خطة تقاعد الشركة.

يشير رأي المحكمة العليا إلى قانون الثقة العام ، "الذي ينص على أن الوصي له واجب مستمر - منفصل ، وبصرف النظر عن واجب ممارسة الحذر في اختيار الاستثمارات في البداية - لرصد ، وإزالة الاستثمارات غير الحكيمة ، والثقة".

الوجبات الجاهزة لأصحاب الأعمال الذين لديهم خطط للتقاعد: تابعوا عن كثب تشكيلات الصناديق الموصى بها ، وراجع العقود المبرمة مع الرعاة. يجب على المستشارين الماليين التأكد من أنهم يستخدمون الاستثمارات المناسبة وأن تكاليف هذه الاستثمارات تظل عادلة ومعقولة.

تحتاج الشركات الصغيرة والجهات الراعية لها إلى مراجعة هذه الأمور. إذا بدأت بتكلفة معينة قبل 10 سنوات ، وتزايدت الأصول ، يجب أن تنتبه إلى هيكل الرسوم.

بعبارة أخرى ، ببساطة "وضعه ونسيانه" يمكن أن يجعلك في ورطة كبيرة.

إن الصورة الكبيرة لأصحاب العمل هي أن خطط التقاعد التي ترعاها الشركة هي ميزة مهمة بالنسبة للموظفين ، وبغض النظر عن الضمان الاجتماعي ، فغالباً ما يكون أصحاب الأصول الوحيدون هم الذين يتقاعدون. وقد أوضحت المحكمة العليا أن الشركات التي تقدم خطط 401 (k) لديها مسؤولية قانونية للتأكد من أن المشاركين (موظفيهم) يحصلون على اهتزاز عادل.

وإذا كان المستشار المالي للخطة في وضع ضبط ونسيان ، كما رأينا في المثال أعلاه ، يمكن أن ينتهي الأمر بمالك النشاط التجاري في crosshairs القانونية.

لو كان المستشار في الخطة في قضية المحكمة العليا معروفًا أو رعاه بما فيه الكفاية لإجراء التغييرات المطلوبة ، فربما لن يتجاوز هذا العمل أكثر من 370،000 دولار.

صورة مبنى المحكمة العليا في واشنطن العاصمة ، عبر متجر iStock.