تعريف العودة الفعلية & مثال
Actual Return on Plan Assets Calculation in Pensions
جدول المحتويات:
ما هو:
العائد الفعلي يشير إلى العائد الاسمي الذي يتم على الاستثمار خلال فترة معينة.
كيف يعمل (مثال):
إن العائد الفعلي على الاستثمار هو المبلغ الفعلي من المال المكتسب أو المفقود خلال فترة زمنية (على سبيل المثال ربعًا أو سنة) بالنسبة إلى الاستثمار القيمة البدائية. على سبيل المثال ، يقال إن العائد الفعلي على سهم تم شراؤه بسعر 100 دولار بقيمة قيمتها في نهاية عام واحد هو 120 دولارًا ، ويعود إلى 120 دولار - 100 دولار = 20 دولار أو 20٪ (20 دولار / 100 دولار).
الصيغة الفعلية العائد هو: (القيمة النهائية - القيمة الأولية) / القيمة الأولية = العائد الفعلي.
لا ينبغي الخلط بين الإرجاع الفعلي والعائد المتوقع ، وهو العائد المتوقع على الاستثمار بناءً على الأداء التاريخي جنبًا إلى جنب مع مؤشرات السوق المتوقعة.
<ﻟﻣﺎذا ﺗﮐون اﻟﻣﺳﺎﺋل:
ﯾوﻓر اﻟﺗﻔﺎوت ﺑﯾن اﻟﻌﺎﺋد اﻟﻔﻌﻟﻲ واﻟﻌﺎﺋد اﻟﻣﺗوﻗﻊ ﻋﻟﯽ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر إطﺎرًا ﺗﺣﻟﯾﻟﯾًﺎ ﻟﻔﮭم أﺳﺑﺎب ﺗﻧﻔﯾذ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر ﮐﻣﺎ ﻓﻌل ، أو ﻟﻣﺎذا ﯾؤدّي أداءً ﻣﺧﺗﻟﻔًﺎ ﻋﻣﺎ ﮐﺎن ﻣﺗوﻗﻌﺎً.
