ما يحتاج كل مستثمر توزيعات أرباح إلى معرفته عن الضرائب

يبدو من غير العدل أن تضطر لدفع ضرائب على أرباح الأسهم.

بعد جميع هذه الأموال تم فرض ضرائب عليها بالفعل. تدفع الشركة التي تدفع أرباح الأسهم الضرائب على دخلها الخاص وتشترك في الأرباح على شكل توزيع أرباح للمساهمين.

إن عدم الإنصاف في ذلك لا يمنع العم سام من رغبته في خفض أرباحه. إذا كنت ستستثمر في أرباح الأسهم وترغب في خفض فاتورتك الضريبية قانونًا ، فأنت بحاجة إلى معرفة كيفية عمله.

قبل أن تستثمر في الأرباح ، إليك بعض الأشياء التي يجب معرفتها:

توزيعات الأرباح هي فئة منفصلة عن الدخل العادي ومكاسب رأس المال. أرباح الأسهم لا تعتبر مكاسب رأسمالية. ونتيجة لذلك ، لا ينظر إليها على أنها "طويلة الأجل" أو "قصيرة الأجل".

في حين أن معدل الضريبة في السنوات الأخيرة كان هو نفسه للأرباح "المؤهلة" كأرباح رأسمالية طويلة الأجل ، لا تعوّدوا على هذا الأمر - يمكن أن يتغير معدل الضريبة على الأرباح بغض النظر عما يحدث مع معدل ضريبة مكاسب رأس المال طويلة الأجل.

في الماضي ، عوملت أرباح الأسهم كدخل منتظم وفرضت ضريبة على ضرائبك الهامشية معدل. ومع ذلك ، لا تعتبر الأرباح حصراً الدخل العادي. فهي منفصلة ولها ، منذ تنفيذ ما يسمى تخفيضات بوش الضريبية ، تتمتع باهتمام ضريبي خاص.

يواجه مستثمرو الأسهم الغنية زيادة في الضرائب تبدأ في عام 2013. كانت المعاملة الخاصة لأرباح الأسهم تنتهي عند في نهاية عام 2012. على الرغم من ذلك ، غيرت صفقة ضريبة المنحدر الضريبي الأمور قليلاً. تحتفظ توزيعات الأرباح بحالة ضريبية مفضلة - مع تلك الموجودة في أقواس 10٪ و 15٪ لا تزال تدفع 0٪ على أرباح الأرباح "المؤهلة" ، بينما يدفع الآخرون 15٪.

يواجه أصحاب الأرباح العالية مصيرًا مختلفًا. أولئك الذين يقدمون بشكل فردي والذين يكسبون 400000 دولار في السنة والذين يقدمون طلبات الزواج والذين يحصلون على 450 ألف دولار سنوياً ، سيحصلون على معدل ضريبة بنسبة 20٪ على أرباح مؤهلة تبدأ في عام 2013. إذا كنت من ذوي الدخل العالي ويمكن أن تجد طريقة للحفاظ على دخلك أقل من فلن تخضع لنسبة الضريبة الأعلى.

إليك ما تعتبره مصلحة الضرائب IRS عائدًا "مؤهلاً". لا تتمتع أرباح الأسهم بالمعالجة الضريبية الخاصة. تأكد من أن أرباح أرباحك "مؤهلة". في ما يلي الكلمات الدقيقة التي تستخدمها مصلحة الضرائب لتحديد "تأهل" توزيعات الأرباح لمعدل الضريبة الخاص:

"[Y] يجب أن يكون عقد السهم لمدة تزيد عن 60 يومًا خلال فترة 121 يومًا التي تبدأ 60 يومًا قبل تاريخ الأرباح السابقة. "

، وبالنسبة للسهم المفضل:

" يجب أن يكون عقد السهم أكثر من 90 يومًا خلال فترة 181 يومًا قبل 90 يومًا من تاريخ الأرباح السابقة. إذا كانت أرباح الأسهم ناتجة عن فترات مجموعها أكثر من 366 يومًا. "

تاريخ الأرباح السابقة - كما هو مذكور في قاموسنا المالي - هو اليوم الذي لم تعد فيه جميع الأسهم المشتراة والمباعة مرتبطة بالحق في استلام آخر عائد تم الإعلان عنه مؤخرًا.

يكون تاريخ الأرباح قبل يومين من تاريخ السجل. إذا قمت بشراء سهم في أو بعد تاريخه بدون أرباح ، فلن تتلقى دفعة الأرباح التالية. بدلا من ذلك، والبائع يحصل على أرباح. إذا قمت بالشراء قبل تاريخ الأرباح السابقة ، فستحصل على العائد.

إليك مثال على ذلك:

في 27 يوليو 2010 ، تعلن شركة XYZ عن توزيعات أرباح مستحقة الدفع في 10 سبتمبر 2010 ، لمساهميها. كما تعلن XYZ أن المساهمين المسجلين في سجلات الشركة في أو قبل 10 أغسطس 2010 ، يحق لهم الحصول على عائد. عندئذٍ ، سينتقل السهم دون أرباح قبل يومي عمل من تاريخ السجل.

باختصار ، يجب أن تكون لديك الأسهم لفترة قبل أن تتمكن من تحصيل الأرباح. هذا يمنع المستثمرين من شراء الأسهم الموزعة بكميات كبيرة قبل أن يحصل السهم على أرباح نقدية ، وجني الفوائد الضريبية من أرباح مفاجئة كبيرة.

لا يزال يتم فرض ضرائب على أرباح الأسهم المعاد استثمارها. يفاجأ العديد من مستثمري الأرباح بأنهم مدينون للضرائب على أرباحهم المعاد استثمارها. صحيح أنك لا تحصل فعليًا على المال في يديك في جميع حالات التوزيعات المعاد استثمارها - خاصة إذا كنت تستخدم DRIP لإعادة استثمار أرباحك تلقائيًا.

ومع ذلك ، لا يزال عليك دفع ضرائب عليه.

إيرادات أرباح المرابحة في حساب الضريبة المحظوظ إذا كنت ترغب في إيواء أرباح أرباحك من العم سام ، يمكنك القيام بذلك بمساعدة مساعدة ضريبية. الحساب. إذا كنت تحتفظ بمخزون أرباحك في حساب IRA التقليدي أو 401 (k) التقليدي ، فإنك لا تدفع ضرائب على أرباح أرباحك - بما في ذلك الأرباح المعاد استثمارها - في السنة التي تستلمها. بدلاً من ذلك ، يتم تأجيل الأرباح.

أنت تدفع ضرائب في وقت لاحق ، عندما تسحب الأموال من حسابك. يتم فرض الضريبة على المبلغ الذي تسحبه بسعر هامشي ، بغض النظر عن مصدر الأرباح. إذا كنت تعتقد أن معدل الضريبة الهامشي سيكون أعلى عند التقاعد من معدل ضريبة الأرباح ، فلا يوجد سبب للحفاظ على مخزون أرباحك في حساب تقليدي.

مع حساب روث ، مع ذلك ، لا داعي للقلق بشأن الضرائب على أرباحك. أنت تدفع ضرائب قبل أن تساهم في حسابك. يتم دفع أرباح الأسهم (والأرباح المعاد استثمارها) في حساب روث الخاص بك كأرباح ، ولا داعي للقلق بشأن دفع الضرائب عند سحبها.

وينطبق الشيء نفسه على حساب التوفير الصحي (HSA). يمكنك الاحتفاظ بمخزون الأرباح في HSA ، وطالما أنك تستخدم أرباح نفقات الرعاية الصحية المؤهلة ، فلن تضطر أبدًا إلى دفع ضرائب على أرباح أرباحك - وستحصل على خصم ضريبي مقابل مساهماتك في الإقلاع.

The Investing Answer: خطة لخفض الضرائب التي تدفعها على أرباح الأسهم حتى تتمكن من تنمية ثروتك بمعدل أسرع. إذا كنت مؤهلاً ، يمكن أن يكون حساب تقاعد Roth أو حساب HSA طريقة رائعة لحماية إيرادات توزيعات الأرباح الخاصة بك.