The Surprising Origins Of your 401 (k) |

نميل إلى التفكير في خطط 401 (k) كأساس لمدخرات التقاعد نظام.

ولكن تم تطوير هذه الخطط ، التي سميت بعد قسم في قانون الإيرادات الداخلية ، في الواقع عن طريق الصدفة أكثر من التصميم. عندما أنشأ المشرعون قانون الإيرادات في عام 1978 ، كان الهدف هو الحد من التنفيذيين في بعض الشركات من الحصول على الكثير من الامتيازات الخاصة بالخطط النقدية المؤجلة. (لماذا ، أنت تسأل؟ منذ خمسينيات القرن الماضي ، كانت الشركات تتقاتل مع دائرة الإيرادات الداخلية للسماح بدخول أموال أكثر في مثل هذه الخطط.)

يمكن تسجيل الولادة غير المقصودة للـ 401 (ك) إلى تيد بينا. في عام 1980 ، استخدم المستشار الاستشاري تفسيره للقانون لإنشاء خطة 401 (k) لصاحب العمل الخاص به ، The Johnson Cos. ، والذي سمح للموظفين بدوام كامل بتمويل الحسابات مع الدولارات قبل الضرائب والتوافق مع مساهمات أصحاب العمل. ثم طلب بينا من دائرة الإيرادات الداخلية تغيير بعض القواعد المقترحة بموجب القانون والتي أدت في نهاية المطاف إلى تبني خطط 401 (k) على نطاق واسع من قبل أرباب العمل في أوائل الثمانينيات.

"عرفت أنها ستكون كبيرة ، لكنني من المؤكد أنه لم يكن يتوقع أن تكون هذه هي الطريقة الأساسية التي يتراكم بها الناس من أجل التقاعد بعد 30 عامًا ، "Benna ، الآن شبه متقاعد ورئيس الجمعية 401 (k) ، أخبر مجلة Workforce.

The 401 (ك) ينمو: خط زمني مدته 30 عامًا

في أوائل الثمانينات ، كانت الخطط 401 (ك) متاحة فقط في عدد قليل من الشركات الكبيرة ، مثل جونسون آند جونسون. واليوم ، يقدم حوالي 94٪ من أصحاب العمل الخاص لهم.

خطة 401 (ك) هي حساب تقاعد يمكنك الوصول إليه فقط من خلال صاحب العمل. أنت تساهم بجزء من راتبك في الخطة ، وإذا اخترت وضع هذه المساهمة في 401 (ك) تقليدية ، فلن يتم فرض ضرائب عليها حتى تقوم بسحب المال ، مما يسمح لاستثماراتك بالنمو مع مرور الوقت دون أن تخضع للضريبة. (ملاحظة: سوف تدفع غرامات إذا قمت بإخراج النقود قبل سن التقاعد المحدد ، كما هو محدد في الخطة). وكمكافأة إضافية ، سيطابق العديد من أصحاب العمل بعض مساهماتك.

في تاريخه القصير نسبيًا - فقط 30 سنة! - خطط 401 (k) لها العديد من الإنجازات:

1978: الكونغرس يمرر قانون الإيرادات لعام 1978 ، والذي يتضمن حكما يسمح للموظفين بتجنب فرض ضرائب على جزء من الدخل يقررون الحصول عليه تعويض مؤجل ، بدلا من الدفع المباشر. يصبح الحكم قانون ضريبة الدخل الداخلي. 401 (k).

1981: I.R.S. تصدر قواعد تسمح بتمويل خطط 401 (k) من خلال تخفيضات الرواتب للموظفين.

1982: بدأت عدة شركات - مثل Johnson & Johnson و PepsiCo و Honeywell - في تقديم خطط 401 (k) لموظفيها. بحلول عام 1983 ، كان حوالي نصف جميع أرباب العمل الكبار يقدمون خطة 401 (k) أو يفكرون في تقديم واحد ، وفقا لمعهد أبحاث الموظفين.

1984: قانون إصلاح الضرائب لعام 1984 يتطلب اختبار "عدم التمييز" لمنع خطط 401 (k) من تفضيل الموظفين الذين يحصلون على تعويضات عالية على عمال الصف والموظفين. في ذلك الوقت ، كان الكونغرس يشعر بالقلق من أن المديرين التنفيذيين سيستفيدون من خطط 401 (k) أكثر من الموظفين الأقل أجراً.

1996: الأصول في خطط 401 (k) تتجاوز 1 تريليون دولار ، مع أكثر من 30 مليون مشترك..

2001: ينص قانون التوفيق الاقتصادي والتوفيق الضريبي لعام 2001 على مساهمات تعويضية للمشاركين 50 عامًا أو أكبر ، بالإضافة إلى إنشاء Roth 401 (k) s ، والذي يسمح بإسهامات ما بعد الضرائب نمو غير معفاة من الضرائب.

2006: يسمح قانون حماية المعاشات لعام 2006 لأصحاب العمل بتسجيل الموظفين تلقائياً في خطط 401 (k) ، وتقديم صناديق التاريخ المستهدف كخيار افتراضي.

اليوم 401 (ك): كبير جدا للحصول على اثارها؟

احصائيات 401 (k) الحالية هي مذهلة:

• 51 مليون أميركي أكثر من 3.5 تريليون دولار استثمرت في خطط 401 (ك) ، وهو أكثر من ضعف أصول 1.6 تريليون دولار التي عقدتها الخطط في عام 2002 ، وفقا لمعهد شركة الاستثمار.
• تمثل الأصول في خطط 401 (k) 18٪ من 19.4 تريليون دولار أمريكي في سوق التقاعد.
• بلغ متوسط ​​رصيد الحساب في خطة 401 (k) 80.900 دولار في الربع الأول من هذا العام. وفقا ل Fidelity Investments ، وهي مديرة كبيرة للخطة 401 (k) ، فقد ارتفعت بنسبة 75٪ من 46،200 دولار خلال انخفاض السوق في الربع الأول من عام 2009.

Benna ، الذي يشار إليه باسم "أب 401 (k) ، "في الواقع كان ينتقد خلقه في الآونة الأخيرة ، مشيرا إلى أن هناك الكثير من خيارات الاستثمار المتاحة اليوم وأن تعقيدها له تأثير سلبي على المشاركين في الخطة 401 (k)."

"هذا الوحش خارج عن السيطرة. "ذهبنا إلى ثلاثة خيارات ، ثم إلى ستة ، ثم إلى سبعة ، ثم إلى 15 - إنه أبعد بكثير مما كان معظم المشاركين قادرين على التعامل معه" ، قال بينا لمجلة SmartMoney. "وأنا غير مقتنع بأننا أضفنا قيمة من خلال الحصول على مزيد من التعقيد."

كانت الخطة الأصلية 401 (ك) أمام خيارين فقط للاستثمار: صندوق أسهم وصندوق يضمن عودة مماثلة لصندوق سوق المال. يقدم النموذج النموذجي 401 (k) الآن 19 صندوقًا.

يعمل بعض أصحاب العمل على تبسيط خطط 401 (k) عن طريق الحد من عدد الأموال في قائمة استثمار الخطة ، وكذلك تسجيل العمال تلقائيًا في صناديق التاريخ المستهدف ، التي تعدل محفظة الأسهم والسندات عندما يقترب المشارك من التقاعد لتقليل المخاطر. اليوم ، ما يقرب من 70 ٪ من خطط 401 (ك) تقدم صندوق التاريخ المستهدف كخيار افتراضي ، مع حوالي 12 ٪ من أصول 401 (ك) استثمرت في هذه الصناديق.

401 (ك) التأثير: هل هذه الخطط قتل المعاشات؟

كما ازدهرت خطط 401 (ك) ، وانخفضت خطط التقاعد التقليدية. وفقا لوزارة العمل ، من 1980 إلى 2008 ، انخفضت نسبة العمال من القطاع الخاص المشاركين في خطط المعاشات التقليدية من 38٪ إلى 20٪.

بالنسبة لأصحاب العمل ، فإن 401 (k) هي خيار أكثر إغراء لأنها أقل تكلفة من خطط التقاعد التقليدية ، ولا تحمل نفس المسؤوليات المحاسبية ومخاطر الاستثمار. يقول بعض النقاد 401 (ك) حتى أن العمال سيكونون أفضل حالا في المعاشات التقليدية.

"نعرف بعد 30 عاما من هذه التجربة 401 (ك) أن الناس يفعلون أسوأ في 401 (ك) مما كانوا سيحصلون عليه إذا كان لديهم "لقد كان المال في خطة تقليدية أو إذا كان في حساب تقاعد فانيلا عادي" ، كما قالت تيريزا غيلاردوتشي ، مديرة مركز شوارتز لتحليل السياسات الاقتصادية في المدرسة الجديدة للبحوث الاجتماعية ، لخط المواجهة في PBS في أبريل.

ولكن المعاشات كانت لم تكن متاحة على نطاق واسع مثل خطط 401 (ك). وكتبت نيفين آدامز من مركز البحث عن دخل التقاعد في معهد أبحاث استحقاقات الموظفين "حتى في" الأيام الخوالي "الجيدة" التي يفترض فيها أن "كل فرد" لديه معاش تقاعدي ، فإن الحقيقة هي أن معظم العاملين في القطاع الخاص لم يفعلوا ذلك. "حتى بين أولئك الذين عملوا لحساب صاحب عمل يقدم معاشًا تقاعديًا ، لم يعمل معظم العاملين في القطاع الخاص لفترة طويلة بما يكفي مع صاحب عمل واحد لتراكم مستويات الخدمة التي تحتاجها للحصول على معاش تقاعدي كامل."

نتيجة لذلك ، ويلاحظ آدمز أن معظم العمال الذين لديهم معاشات تقاعدية لا يزالون يعتمدون على مزيج من الضمان الاجتماعي والمدخرات الشخصية ، بالإضافة إلى دخل المعاشات التقاعدية لتمويل تقاعدهم … ويستمر عدد خطط 401 (ك) في النمو.

كيف تجعل أكثر من 401 (ك)

على الرغم من نمو خطط 401 (ك) ، هناك ما يقدر بنحو 6.6 تريليون دولار في ما يدخره الأمريكيون في الوقت الحالي مقارنة بما سيحتاجون إليه بالفعل في التقاعد ، وفقا لتحليل المركز لأبحاث التقاعد في كلية بوسطن.

يجب أن يجعل هذا النقص من حسابات التقاعد ، مثل خطة 401 (ك) ، أولوية. اعتبارًا من عام 2013 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 17500 دولارًا في خطة 401 (k) ، ووضع مبلغ 5500 دولارًا إضافيًا إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر.

إذا لم تبلغ الحد الأقصى 401 (ك) ، فيجب مراعاة زيادة مساهمتك بنسبة 1٪ كل ستة أشهر. بالنسبة لمعظمنا ، هذا حوالي 20 إلى 50 دولارًا لكل شيك راتب ، وهو الأمر الذي لن تفوته كثيرًا على الأرجح. وبما أن معظم أرباب العمل سيقومون تلقائياً بخصم مبلغ 401 (ك) من راتبك ، فإنه يجعل التوفير الإضافي أسهل في المعدة.

ﻗد ﯾﻌرض رب اﻟﻌﻣل أﯾﺿًﺎ ﻟﻣﺳﺎﻋدﺗك ﻓﻲ ﺗﻘدﯾم اﻟﻣزﯾد: ﯾوﻓر ﺣواﻟﻲ 95٪ ﻣن ﺧطط 401 (k) ﻣﺳﺎھﻣﺎت ﻣﺗطﺎﺑﻘﺔ ، وﯾﺑﻟﻎ ﻣﺗوﺳط ﻣﺳﺎھﻣﺔ اﻟﺷرﮐﺔ 2.5٪ ﻣن رواﺗب اﻟﻣوظف. تختلف السياسات المطابقة بين خطط 401 (k) اعتمادًا على الشركة ، ولكن الأكثر شيوعًا هو تطابق الدولار مقابل ما يصل إلى 6٪ من راتب الموظف.

The Investing Answer: حتى إذا كان لديك خطة جيدة 401 (ك) ، والشيء الأكثر أهمية هو أن تبدأ في توفير المزيد الآن لأنه من الصعب تعويض عن الوقت الضائع عندما يتعلق الأمر ببناء عش صحي التقاعد.