6 أشياء المستثمرون في حاجة إلى معرفته عن الخطة الضريبية الجديدة

والآن بعد عدم خصم أي رسوم استشارية ، قد تكون حسابات التداول المعتمدة على العمولة أكثر جاذبية.

ويشير هذا التغيير إلى الحجم قليلا لصالح حسابات الوساطة القائمة على العمولات ، بدلا من الحسابات الاستشارية القائمة على الرسوم ، كما يقول تيم ستيفن ، مدير التخطيط المتقدم في شركة الخدمات المالية بيرد في ميلووكي. "تذهب العمولات نحو أساس التكلفة عند البيع. هذه اللجان تذهب لتخفيض مكاسبك الرأسمالية.

والآن بعد عدم خصم أي رسوم استشارية ، قد تكون تلك الحسابات التجارية القائمة على العمولة أكثر جاذبية. يقول ستيفن: "لا أقول إن الناس سيبدؤون بالانتقال من الحسابات الاستشارية إلى العمولة ، ولكن من الناحية الضريبية ، فإن الضرائب تحابيهم أكثر قليلاً الآن". "نأمل أن يقدم المستشار قيمة أكبر بقليل من مجرد تنفيذ الصفقات."

2. لا مزيد من recothractations Roth

قبل ذلك ، جاء تحويل حساب IRA التقليدي إلى Roth IRA من خلال باب الهروب: من خلال الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية - عندما يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على أي نقود قمت بتحويلها - يمكنك إلغاء أو "إعادة ترتيب" قرارك. يميل الأشخاص إلى القيام بذلك إذا كانوا قد تعرضوا لخسائر استثمارية في الحساب في الفترة بين التحويل وموعد تقديم الإقرارات الضريبية.

فتحة الدخول هذه مغلقة الآن. إذا أجريت تحويلًا من Roth عام 2017 وتعتقد أنك قد تغير رأيك ، فعليك التصرف بسرعة. "هذا الحق سوف يزول ، وإذا كنت ترغب في إعادة تشكيله ، عليك أن تفعل ذلك بحلول 31 ديسمبر" ، كما تقول لوسكومب.

3. انتقل K-12 مع 529 الخاص بك

إذا كنت تنقذ تكاليف تعليم طفلك في خطة 529 ، فستتيح لك القواعد الجديدة استخدام ما يصل إلى 10000 دولار من هذا المبلغ سنويًا للدفع مقابل تكاليف المدرسة الابتدائية والثانوية. كانت منطقة K-12 في السابق تابعة لحسابات التوفير الخاصة بشركة Coverdell ، لذلك قد يذهب عدد أكبر من الأشخاص إلى 529 نتيجة لذلك.

4. يتم تعريف مكاسب رأس المال بطريقة مختلفة قليلا

في حين أن معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية لم تتغير ، فإن الطريقة التي تحدثنا عنها كانت كذلك. من قبل ، 0 ٪ ، 15 ٪ و 20 ٪ من معدلات أرباح رأس المال على المدى الطويل والأرباح المؤهلة المطبقة على أقواس ضريبية محددة. على سبيل المثال ، لم تكن مدينًا بنسبة 15٪ من معدل الربح إلى أن تصل إلى شريحة ضريبة الدخل البالغة 25٪.

لأن القواعد الجديدة تغير أقواس ضريبة الدخل ، ولأن المشرعين يبدو أنهم أرادوا الحفاظ على معدلات مكاسب رأس المال القائمة ، فإن نفس معدلات المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل (0٪ و 15٪ و 20٪) تنطبق الآن على عتبات الدخل المحددة:

• ينطبق معدل 0٪ على أولئك الذين لديهم دخل يصل إلى 38،600 دولار للراغبين بالوظيفة الواحدة ولغاية 200،200 دولار للملفات المشتركة
• ينطبق معدل الـ 15٪ على المدونين الفرديين الذين تتراوح عائداتهم بين 38،601 دولارًا و 800 425 دولارًا أمريكيًا والمُدعِّنون المشتركون الذين يتراوح دخلهم بين 77،201 دولارًا و 479،000 دولار أمريكي
• ينطبق معدل الـ 20٪ على المدونين ذوي الدخل الفردي الذي يزيد دخلهم عن 425،800 دولار وللمدعين المشتركين الذين يزيد دخلهم على 479،000 دولار

5. لقد تم تعديل ضريبة kiddie

الطريقة التي يتم بها فرض ضريبة على دخل الأطفال غير المكتسب (اقرأ: مكاسب الاستثمار) قد تغيرت. في السابق ، دفع الأطفال الضرائب بمعدل الوالدين على أي دخل غير مكتسب يتجاوز 100 2 دولار. وتغير القواعد الجديدة ذلك ، مع تطبيق نفس معدلات المكاسب الرأسمالية التي تدفعها العقارات لدخل الأطفال غير المكتسب. وبالتالي ، يدفع الأطفال 0٪ من الدخل غير المكتسب ليصل إلى 2600 دولار ؛ 15 في المائة على الدخل غير المكتسب من 600 2 دولار إلى 700 12 دولار ؛ و 20 ٪ على الدخل فوق 12،700 دولار.

6. 401 (ك) سداد القرض هو أسهل

إذا فقدت وظيفتك ، فسيكون من الأسهل قليلاً تسديد أي قروض غير مدفوعة تبلغ 401 (ك). بموجب القواعد القديمة ، إذا فقدت وظيفتك عندما يكون لديك قرض مستحق بقيمة 401 (ك) ، يصبح هذا القرض مستحقًا وقابل الدفع في غضون 60 يومًا. إذا لم تكن كذلك ، فأنت تخاطر بفرض ضرائب و 10٪ على هذه الأموال. تعطيك القواعد الضريبية الجديدة حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية لتسديد القرض.

هذا ما لم يتغير

كانت هناك بعض الشائعات تطفو على السطح أثناء مناقشة مشروع قانون الضرائب ، لكن هذه الأحكام لم تتحقق أبداً:

لا توجد قاعدة لأول مرة في بيع الأوراق المالية. كان من شأن قانون FIFO أن يرفع فواتير الضرائب للمستثمرين لأنه كان سيقيد أيديكم في تحديد الأسهم التي يمكن بيعها أولاً. بدلاً من اختيار بيع ما اشتريته مؤخرًا ، على سبيل المثال ، أسهم Apple ، ستضطر إلى بيع الأسهم الأولى التي اشتريتها. في الحالات التي يكون فيها لهذه الأسهم القديمة أساس تكلفة أقل بكثير ، فقد تكون على الخطاف لفاتورة ضريبة أكبر.

لكن هذا الحكم المنصوص عليه في FIFO لم يتم تضمينه. لا يزال بإمكانك تحديد الأسهم التي تريد بيعها متى.

لا تخفض الحد الأقصى للمساهمة في خطط 401 (k). في عام 2017 ، يمكنك المساهمة بمبلغ 18000 دولار إلى 401 (ك) ، وترتفع إلى 18500 دولار في عام 2018. إذا كان عمرك 50 أو أكثر ، فإن الإجمالي يبلغ 24000 دولار (24،500 دولارًا في العام المقبل). هذه الأرقام لم تتغير ، على الرغم من الشائعات منذ بضعة أشهر أن تلك الحدود سوف تنخفض إلى 2400 دولار.

لا ، فإن تقديم الضرائب الخاصة بك لن يكون أبسط من ذلك بكثير. يقول ستيفن: "بالتأكيد ليس إلى الدرجة التي توقعناها عندما حصلنا على الاقتراح الأول من مجلس النواب في أوائل نوفمبر". "هذا الاقتراح أزال العديد من الخصومات ، والقضاء على AMT [الحد الأدنى من الضرائب البديلة] ، والقضاء على الضريبة العقارية. كان سينتقل إلى أربعة أقواس بدلاً من سبعة. كان سيكون فاتورة أبسط بكثير ".

كما هو الحال ، في حين أن الخصم القياسي الذي يتضاعف تقريباً سيساعد الناس على تجنب وضع الأصناف ، لا يزال هناك سبعة أقواس ضريبة دخل ، وعدد قليل من الاستقطاعات والاعتمادات التي يجب أخذها في الاعتبار. ومع ذلك ، إذا كان الحد الأدنى من الضرائب البديلة مصدر قلق بالنسبة لك ، فمن غير المرجح أن تقع ضحية لهذه الضريبة الموازية ، وذلك بفضل الزيادة في مبالغ الإعفاء من AMT. هذا سوف يبسط حياتك.

ماذا بعد؟

• تريد اتخاذ إجراء؟

  يكتشف إذا كانت الضرائب الخاصة بك ترتفع أو تنخفض بموجب قواعد ضريبية جديدة

• تريد الغوص أعمق؟

  الدفع كيفية تقليم الضرائب والحفاظ على المزيد من استثماراتك

• تريد استكشاف ذات الصلة؟

  اقرأ كيف قد تتغير ملكية المنازل في إطار الإصلاح الضريبي