هل يمكنني المساهمة في كل من SEP IRA و IRA التقليدية؟

اعمل لحسابي. اعتدت على وضع المال في روث الجيش الجمهوري الايرلندي ولكن بعد ذلك بدأت في جعل أكثر من الحد لذلك توقفت. أقرأ الآن مقالك حول روث مستتر. أضع الحد الأقصى للتشغيل الذاتي في SEP IRA: 50k. حتى الآن (منذ 2010 في مقالك) يمكنني وضع 5000-5500 دولار (2012،13) في هذا الباب الخلفي روث. هل أحتاج إلى تقليل مساهمة SEP الخاصة بي إلى 45 ألفًا لإعداد هذا الإجراء أم هل هي عبارة عن حسابات منفصلة؟ لدي 20 ++ سنة تقاعد. تشك لأي نصيحة مقدما.

-Yasu

مرحبا يا ياسو

لا تضع الحكومة أي قيود على المساهمة في كل من SEP IRA و IRA التقليدي في نفس العام ، لذلك لا تحتاج إلى تقليل مساهمة SEP IRA الخاصة بك للمساهمة أيضًا في IRA تقليدي. ومع ذلك ، وكما تلاحظ ، هناك حدود دخل لخصم المساهمات في حساب IRA التقليدي. كما يظهر جدول الحد الأدنى لمساهمة الجيش الجمهوري الإيرلندي ، فإن هؤلاء الذين لديهم خطط تقاعد في مكان العمل لا يمكنهم أخذ الخصم الكامل من حساب IRA التقليدي إلا إذا كان دخلهم أقل من 59 ألف دولار (95 ألف دولار في حالة الزواج). لذلك بالنسبة لأصحاب الدخل المرتفع من أمثالك ، فإن مبلغ 50 ألف دولار الذي ساهمت به في حساب ضريبة الدخل الأمريكي (SEP IRA) (انظر حدود مصلحة الضرائب الأمريكية) سيتم خصمه من الضرائب في حين أن مبلغ 5500 دولار الذي ساهم في حساب IRA التقليدي لن يكون.

إذاً ، هل يمكنك الحصول على هذا المبلغ غير القابل للخصم في "روث" IRA؟ نعم ، ولكن كن حذرا. لا توجد حدود للدخل على تجديد حساب IRA التقليدي لـ Roth IRA لذا فأنت بالتأكيد مرحب بك للقيام بذلك. ويكمن المصيد في أن الحكومة تتطلب إجراء جميع عمليات النقل من التقارير التقليدية إلى Roth IRA على أساس تناسبي. هذا يعني أنه إذا كان لديك حساب مع مساهمة SEP IRA بمبلغ 50 ألف دولار و 5 آلاف دولار من مساهمة IRA التقليدية ، فأنت كذلك لا تستطيع اختر فقط لتدوير $ 5،500. إذا قمت بتدوير أكثر من 5500 دولار (10٪ من إجمالي حسابك) ، فإن الحكومة سوف تتعامل مع ذلك كما لو كنت تتداول أكثر من 5 آلاف دولار من SEP و 500 دولار من حساب IRA التقليدي غير القابل للخصم ، وهو ليس ما كنت تقصده على الإطلاق. للأسف ، لا يتوفر لك خيار تعيين الدولارات التي يتم استردادها.

والطريقة الوحيدة لتحويل المبلغ غير القابل للخصم بالكامل إلى Roth IRA سيكون تحويل كل أصولك التقليدية (وهذا يشمل القيمة الكاملة لـ SEP IRA وحسابات IRA التقليدية الأخرى). إذا كنت تعتقد أن الضرائب سوف ترتفع في المستقبل ، فقد لا تكون هذه فكرة سيئة ، ولكنك ستدين بالضرائب على الفور. إذا كنت تساهم في SEP IRA لبعض الوقت ، فقد تكون فاتورتك الضريبية كبيرة.

إذا لم تكن مستعدًا لتحويلها جميعًا إلى Roth ، فلا يزال لديك خيار إجراء مساهمة IRA غير القابلة للاقتطاع وتركها فقط غير قابل للخصم. المزايا الضريبية ليست كبيرة كما هو الحال مع IRA التقليدية القابلة للخصم أو Roth IRA ، ولكن هذا الهيكل لا يزال متفوقًا على حساب خاضع للضريبة بالكامل بسبب تأجيل دفعات الأرباح والأرباح الرأسمالية خلال 20 عامًا أو أكثر حتى التقاعد.

نبذة عن الكاتب

Joanna D. Pratt ، CFA هي مستثمر مؤسس من ذوي الخبرة. وهي حاصلة على درجة البكالوريوس في الاقتصاد وشهادة في التمويل من جامعة برينستون وشهادة ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ستانفورد.

لديك سؤال الاستثمار؟ أرسله بالبريد الإلكتروني إلى [email protected].

رصيد الصورة: الآلة الحاسبة المالية من Shutterstock