"في الخطة" 401 (ك) التحويلات: كيف يمكن أن الجرف المالي خفض الضرائب الخاصة بك

The Fiscal Cliff: الكلمة الطنانة التي يتحدث بها الجميع (على الرغم من أن معظمهم لا يعرفون ما الذي يتحدثون عنه). إذا لم تكن قد سمعت عن The Fiscal Cliff - مرحبًا بك! يجب أن تكون هذه هي المرة الأولى على الإنترنت.

بالنسبة لأولئك الذين سمعوا بها بشكل عابر ، ربما كنت قد اشتعلت رياح الكلمات مثل "البطالة" و "تخفيضات الإنفاق" و "شكرًا ، أوباما". الكل سيئة - نحن نعد.

على الرغم من أن هناك عددًا من الزيادات الضريبية ، فإن اتفاقية الجرف المالي الجديدة تقدم أيضًا تغييرًا في خطط 401 (k) ، مما يوفر طريقة لخفض الضرائب على خطة التقاعد الخاصة بك على المدى الطويل.

وينص التعديل على قانون تخفيف دافع الضرائب الأمريكي لعام 2012 على أنه "يجوز تحويل المبالغ في خطط التقاعد السارية إلى حسابات روث المحددة دون توزيع".

أولئك الذين يمتلكون خطة 401 (k) التقليدية قد يتخلون عن مساهماتهم في حساب Roth 401 (k) (في انتظار موافقة صاحب العمل) للاستفادة من معدلات الضرائب الحالية المنخفضة ، حتى لو كانوا لا يزالون يعملون أو غير مؤهلين ل التوزيعات.

ومن المتوقع أن يدر هذا التعديل عائدات ضريبية بقيمة 12 مليار دولار في السنوات العشر المقبلة. من اين سيأتي ذلك المال؟ جيبك ، بالطبع! لكن هذا ليس بالضرورة أمرًا سيئًا (على المدى الطويل ، على أي حال).

التحويلات "داخل الخطة"

في السابق ، كان بإمكان أولئك الذين يملكون 401 (k) التقليدي فقط نقل مساهماتهم المتراكمة في حساب Roth 401 (k) في ظروف محدودة - يجب أن يكون عمر الفرد 59 سنة على الأقل ، تاركاً شركة أو مؤهلة للتوزيعات.

وقد ألغت صفقة Fiscal Cliff الأخيرة تلك القيود ، وهي تسمح الآن لأرباب العمل بتوفير خيار تحويل "في الخطة" للموظفين. وهذا ينطبق على خطط 401 (k) بالإضافة إلى خطط 403 (b) و 457 (b).

الصيد؟ ستحتاج إلى دفع ضرائب على المبلغ المحول مقدمًا. يسمح ذلك لحسابك الجديد من Roth بالاستمرار في زيادة الرسوم الضريبية ، وإلغاء الضرائب على التوزيعات المستقبلية. يجب أن يتم دفع هذه الضرائب مقدمًا بأموال خارج حساب 401 (k) ، لذا إذا لم تكن لديك هذه الأموال في متناول اليد ، فقد تكون هذه الفرصة الجديدة بعيدة عن متناولك.

للفة أم لا تدور؟

أولاً ، يجب على المرء التفكير في سؤالين:

• هل يمكنني تحمل الضرائب المسبقة على مبلغ التحويل؟
• هل أتوقع أن أكون في شريحة ضريبية أعلى في المستقبل؟

إذا أجبت بنعم على كلا السؤالين ، فإن التحويل سيكون اختيارًا حكيمًا. إذا كان بإمكانك دفع الضرائب مقدمًا ، فإن عرض مساهماتك في Roth 401 (k) سيكون فرصة رائعة للاستفادة من معدلات الضرائب المنخفضة. أيضا ، وفقا ل CPA ريان بلوم ، فإن التحويل سيكون خيارا رائعا ل "أولئك في شريحة ضريبة الدخل منخفضة نسبيا الآن ولكنهم يتوقعون الهجرة إلى شريحة ضريبية أعلى بحلول الوقت الذي تقاعدوا (أي أنهم في وقت مبكر نسبيا في حياتهم المهنية) ".

إذا كنت لا تستطيع تحمل الضريبة على التحويل ، فأنت في شريحة ضريبية أعلى أو تتوقع البقاء في الشريحة نفسها أو أقل حتى بلوغ سن التقاعد ، ولن يقدم التحويل أفضل خيار ضريبي. إذا رأيت وضعك الضريبي يتحسن أو بقي على حاله في المستقبل ، فاحرص على الالتزام بخطة غير Roth وتمتع بفاتورة ضريبية الآن.

كم سأدفع؟

من السهل جدًا معرفة المبلغ الذي تحتاج إلى دفعه في الضرائب مقدمًا - تحتاج فقط إلى معرفة شريحة الضرائب التي أنت فيها والمبلغ الذي ترغب في تجديده.

على سبيل المثال ، Nerdy Ned يبلغ من العمر 50 عامًا ، ويوجد في الشريحة الضريبية 28٪ ، وقد وفر 10000 دولار في حسابه 401 (k). إذا قام بتحويل جميع الـ 10،000 دولار ، فإنه سيدفع 2800 دولار كضرائب مقدما (10،000 × 28٪).

مرة أخرى ، يجب أن يتم دفع الضريبة بأموال خارج حساب 401 (k) ، لذا تأكد من أن هذه نفقات معقولة.

خذ الضرائب في يديك

من خلال خيار التحويل الجديد "داخل الخطة" ، يتم منحك الفرصة للتحكم بشكل أكبر في وضعك الضريبي. يمكنك اختيار التراجع عن جزء من حساب 401 (k) الخاص بك ، مما يسمح لك بمجموعة متنوعة من الحسابات التي ستسمح لك بالتعامل مع وضعك الضريبي عند التقاعد.

فقط تأكد من تذكر أن تحويل روث سيعدل دخلك الإجمالي المعدل ، مما يعني أنك ستدفع الآن الضرائب على المساهمات في الواجهة الأمامية في مقابل تلقي التوزيعات.

قد يكون الحديث عن الضرائب بمثابة ألم ، ولكن تذكر أنه مع بعض التخطيط الدقيق والمبكر ، ستقوم بعمل نفسك المستقبلي لصالح مالي كبير.

رجل يمشي إلى جرف من شترستوك