هل صندوق المستشارين من المانحين مناسب لك؟

ديفيد مون

تعرف على المزيد حول ديفيد على موقعنا اسأل مستشار

سواء كنت تريد أن تكون أكثر فائدة في عملك الخيري أو تبسيط إقرارك الضريبي ؛ مواجهة حدث كبير خاضع للضريبة ؛ تشجيع عقلية خيرية في أطفالك و / أو أحفادك ؛ أو النظر في دور نواياك الخيرية في التخطيط العقاري الخاص بك ، يمكن أن يكون أحد الصناديق الاستشارية من المانحين هو الطريق إلى هدفك.

ما هو صندوق المشورة من المانحين (DAF)؟ ببساطة ، هو حساب فتح مع صندوق خيري والتي أنشأتها واحد أو أكثر من الجهات المانحة. يحدد المانحون متى وكم يساهمون في الصندوق ؛ بعد ذلك يتم إجراء "طلبات" بناء على طلب الجهات المانحة بتأهيل الجمعيات الخيرية 501 (c) (3). ومن السمات المفيدة للـ DAF أنه لا يتعين على الجهة المانحة توزيع جميع الأموال على المؤسسات الخيرية في نفس السنة التي يتم فيها تقديم المساهمات إلى الحساب. وهذا يعطي الوقت للمانحين للتخطيط بشكل مناسب لمن يرغبون في تقديم المنح و / أو تحديد موعد توزيعها ، على مدى عدة أشهر أو عدة سنوات.

على سبيل المثال ، قد تتلقى مكافأة سنوية كبيرة ، أو أنك تتقاعد وتتلقى مبلغًا مقطوعًا لوقت إجازتك المبني. أو ربما تكون قد قمت ببيع عقار ممتع أو شركة. يمكنك التبرع في نفس السنة الضريبية مثل الدخل الخاضع للضريبة والحصول على خصم ضريبي فوري ، ولكن اختر توزيع المنح على الجمعيات الخيرية الخاصة بك مع مرور الوقت. يمكنك أيضًا تمويل DAF مباشرة باستخدام أمان مميز (الأسهم ، صناديق الاستثمار المشترك ، إلخ) أو العقارات لزيادة الكفاءة الضريبية والهدايا الخيرية الخاصة بك.

تعمل DAF أيضًا مع مقدمي الخدمة المتعمدين من خلال السماح لك بتقديم هدية إلى الصندوق في بداية العام ، ثم توزيع منح شهرية أو ربع سنوية للمنظمات التي تدعمها بانتظام ، بالإضافة إلى المنح التي تقدم مرة واحدة عند الحاجة. يمكن تقديم كل منحة باسمك أو دون الكشف عن هويتك ، وتتلقى إيصالًا واحدًا من الصندوق مقابل مساهماتك ، بدلاً من الاضطرار إلى تعقب إيصالات الاستلام لكل هدية قد تكون قمت بها سابقًا بواسطة شيك شخصي.

يتم تأسيس DAF مع منظمة خيرية ، يرتبط الكثير منها بالمجتمعات المحلية أو الطوائف الدينية. لا توجد تكاليف إعداد لمعظم DAFs ، ولكن هناك مصاريف سنوية رمزية قد تعتمد على قيمة الحساب. تسمح العديد من البرامج للجهة المانحة بتحديد خيارات الاستثمار من قائمة مجمعات الاستثمار. تسمح بعض البرامج للجهة المانحة بإنشاء حساب صندوق مُدار بشكل مستقل يديره المستشار المالي للجهة المانحة.

يستخدم العديد من المانحين DAF كأداة لتشجيع العطاء الخيري في عائلاتهم من خلال السماح لأفراد العائلة باختيار المستفيدين للحصول على جزء من هداياهم السنوية. كما يمكن للصندوق أن ينجو من المتبرع وأن تدار من قبل ورثة مختارين ، وأن الأصول لا تعتبر جزءا من ملكية خاضعة للضريبة.