الحافظ األمثل & مثال

ما هو:

A الوصي هو مؤسسة أو فرد يمكنه العمل كوكيل وممارسة السلطة القانونية على الأصول المالية لفرد آخر أو شركة أخرى.

كيف يعمل (مثال):

A الوصي عادة ما يتعامل مع مجموعة متنوعة من الأنشطة ، بما في ذلك الأسهم والأوراق المالية ، وتسوية المشتريات والمبيعات ، الإبلاغ عن حالة الأصول ، والامتثال للضريبة وإعداد التقارير ، وإدارة حسابات العميل ومعاملاته.

على سبيل المثال ، قد يقوم البنك بدور أمين الحفظ للأنشطة الاستثمارية للعميل ، وتحويل الأموال إلى حسابات الوساطة ، والبحث في البدائل الاستثمارية مثل الشركات والصناديق التي قد تكون أهدافًا استثمارية مناسبة ، وتطلب من السماسرة شراء أو بيع الأوراق المالية ، ومراقبة أنشطة الاستثمار داخل الحساب ، وإبلاغ نشاط الحساب إلى المالك. كما يجوز لصاحب الحفظ إعداد الإيداعات الضريبية اللازمة نيابة عن المالك ، استناداً إلى الأنشطة داخل الحساب.

يمكن تعيين أمناء الحفظ لمراقبة سيطرة شخص قاصر أو شخص بالغ عاجز. يجوز للشخص البالغ الذي يتمتع بوضع قانوني أن يكون بمثابة حارس على حسابات قاصر. على سبيل المثال ، تتمثل الإستراتيجية الضريبية الشائعة في تقديم هدية مالية لقاصر عندما يكون معدل الضريبة الخاص به أقل. بموجب القانون الموحد لنقل الأحداث (UTMA) ، يقوم شخص بالغ أو أحد الوالدين بتأسيس الحساب نيابة عن القاصر ويعمل كحارس ، مع الحفاظ على السلطة القانونية والتوجيه على حساب الحارس. عندما يصبح القاصر شخصًا بالغًا ، يتخلى أمين الحفظ عن سلطته على الحساب.

غالباً ما يكون دور الحارس محتفظًا بالبنوك ، أو مكاتب المحاماة ، أو شركات المحاسبة التي عادة ما تحمل رسومًا إضافية مقابل الخدمات.

لماذا المسائل:

تعد خدمات الحافظ الأمين مفيدة بشكل عام للمالكين الغائبين (أي المالكين غير المهتمين أو القادرين على المشاركة في أنشطة الإدارة اليومية لحساباتهم) ، وكذلك المعاملات المعقدة ، وإدارة الأصول الكبيرة ، التقارير في الوقت المناسب والامتثال ، واستراتيجيات إدارة الضرائب.