طرق الضريبية الذكية لسحب الأموال من خطة كلية 529

يمكن أن تكون خطة 529 طريقة رائعة للتوفير في الكلية ، مما يمنحك نموًا في الاستثمار وسحبًا بدون ضرائب لنفقات مؤهلة ، ولكن الحصول على أموالك عندما تبدأ فواتير الرسوم الدراسية في التقلص أمرًا صعبًا. يقول الادعاء أن هناك طريقة صحيحة - وبالتأكيد بضعة طرق خاطئة - للحصول على المال من حساب 529 إذا كنت ترغب في تجنب فاتورة ضريبة مفاجئة.

شاهد التقويم

يمكنك الحصول على المال من أصل 529 في أي وقت خلال السنة ، ولكن بشكل عام يجب أن تكون السحوبات أقل من أو تساوي نفقات الكلية التي دفعتها فعليًا خلال العام. لذا ، إذا كان لديك فاتورة رسوم للدفع في كانون الثاني (يناير) المقبل ، لا تسحبها من 529 في كانون الأول (ديسمبر) - فستكون في السنة الضريبية غير الصحيحة ، كما تحذر باربرا ويلتمان ، مؤلفة كتاب “J.K. خصم 1001 من Lasser واستقطاعات ضريبية لعام 2017 ".

إذا قمت بالانسحاب أكثر من اللازم خلال السنة ، يمكن لمصلحة الضرائب أن تصطدم بعقوبة 10٪ بالإضافة إلى ضرائب الدخل على بعض أو كل الفائض (هناك استثناءات ؛ الفصل 8 من IRS Publication 970 لديه كل التفاصيل).

تذكر أن تحسب المساعدات المالية

تجنب إجراء عمليات سحب لا لزوم لها من خلال المحاسبة عن الإعانات المالية المعفاة من الضرائب ، مثل المنح الدراسية أو المنح أو أموال فاتورة GI. أنها تقلل من مقدار نفقات التعليم العالي المؤهلة الخاصة بك. إذا كنت قد نسيت هذه المصادر وتدرك أنك أخرجت الكثير من 529 ، فكر في استخدام فائض الرسوم الدراسية المدفوعة مقدمًا أو شراء كمبيوتر جديد للناشئين ، كما يقول براد ديلون ، نائب الرئيس في إدارة الثروات الخاصة في Brown Brothers Harriman in New يورك. يمكن أن يساعد في تجنب الضرائب أو عقوبة.

فوارق الضرائب التعليمية

بعض الطرق لاستخدام رمز الضريبة لصالحك في حفظ الكلية والدفع لها:

خطط 529

• على ماذا حصلت: توزيعات معفاة من الضرائب "لمصروفات التعليم العالي المؤهلة" مثل الرسوم الدراسية ، والرسوم ، والغرف والمجلس ، والكتب ، واللوازم ، وبعض المعدات (مثل الكمبيوتر)
• حدود الدخل للتأهل: لا شيء

ائتمان الفرصة الأمريكية

• على ماذا حصلت: ما يصل إلى 2500 دولار لكل طالب للتعليم والرسوم والتجهيزات والمعدات
• حدود الدخل للتأهل: 000 90 دولار لفيلم واحد ؛ 180،000 دولار لفيلم مشترك

رصيد التعلم مدى الحياة

• على ماذا حصلت: ما يصل إلى 2000 دولار لكل إقرار ضريبي (ليس لكل طالب) للرسوم الدراسية ، والرسوم ، والكتب
• حدود الدخل للتأهل: 000 65 دولار للراغبين بالعمل الواحد ، و 000 131 دولار لفيلم مشترك

الرسوم والرسوم

• على ماذا حصلت: ما يصل إلى 4000 دولار للدراسة والرسوم
• حدود الدخل للتأهل: 80000 دولار للملفات الفردية ؛ 160،000 دولار لفيلم مشترك

ملحوظة: لا يمكنك المطالبة بجميع الاعتمادات الثلاثة لنفس الطالب ؛ يقول IRS يجب عليك اختيار واحد. تعلم المزيد حول الإعفاءات الضريبية التعليم هنا.

انظر ما إذا كان العم سام سيقدم بعض الفاتورة

ادفع كل شيء من خطة 529 الخاصة بك ، ويمكنك أن تترك المال على الطاولة. وذلك لأن الاعتمادات الضريبية والخصومات المخصصة لنفقات التعليم يمكن أن تقلل من المبلغ الذي تحصل عليه من الرقم 529.

على سبيل المثال ، قد يخفف رصيد American Opportunity Credit فاتورتك الضريبية بمبلغ يصل إلى 2500 دولار أمريكي سنويًا إذا لم يتم دفع المصروفات التي حصلت على الرصيد من مال قدره 529.

لذلك إذا كنت تخطط للحصول على رصيد الفرصة الأمريكي (اذهب إلى هنا لترى ما إذا كنت مؤهلاً) ، فقد ترغب في دفع مبلغ كافٍ من فاتورة الرسوم الدراسية الخاصة بك من مدخرات منتظمة أو حساب شيك أو مصدر نقدي آخر للحصول على الرصيد ، Dillon يقول.

"بهذه الطريقة لا يزال بإمكانك أخذ الائتمان الضريبي ، ومن ثم تأتي جميع النفقات المتبقية من خطة 529" ، كما يشرح. (انظر الشريط الجانبي للحصول على إعفاءات ضريبية أخرى من التعليم قد تدخل حيز التنفيذ).

التنسيق مع الجدة

إذا كان العديد من أفراد العائلة قد قاموا بإنشاء حساب 529 للناشئين ، تأكد من التواصل معهم لتجنب سحب الكثير أو أقل من اللازم ، كما يقول ويلتمان. ألقِ نظرة أيضًا على أداء كل حساب.

وتقول: "ربما تترك الشخص ذو الأداء العالي لوحده ، وتأخذه من المؤدي الأدنى".

فكر في اسم من يضع على الشيك

يمكن أن تكون التوزيعات من 529 مستحقة لمالك الحساب (الوالد أو الجد ، على سبيل المثال) ، إلى المستفيد (الطالب) أو حتى إلى المدرسة ، كما يقول ويلتمان.

"إن أفضل طريقة للقيام بذلك هي جعله مستحق الدفع للمستفيد" ، تلاحظ. وتقول إن النموذج 1099-Q الذي يرسله المسؤول 529 للإبلاغ عن الانسحاب ، إذا قمت بالتعامل مع نفسك ، فسيشير إلى أن التوزيع لم يذهب إلى المستفيد المحدد.

"هذا ربما - ولا يمكنني القول بالتأكيد - يثير الدهشة مع مصلحة الضرائب ،" تقول. "ثم يعود الأمر إلى المالك لتبرير ذلك ، في الواقع ، تم استخدام الأموال للتعليم - والتي يمكن القيام بها ، ولكن من الواضح أن هذا هو عبء".

لا تفجرها في رحلة طيران إلى المنزل

ليس كل عملية شراء خلال تلك السنوات الجامعية عبارة عن نفقات تعليمية مؤهلة في نظر مصلحة الضرائب ، لذلك تأكد من أنك تفكر في التكاليف المناسبة عند إنفاق 529.

على سبيل المثال ، لا تشكل وسائل النقل عادة نفقات تعليمية مؤهلة ، مما يعني أن إنفاق 529 نقودًا على تذاكر الطائرة ، أو مرور الحافلات ، أو سيارة موستانج الجديدة أمر لا يستهان به. التأمين والمصاريف الطبية أيضا لا تحسب. البرمجيات المطلوبة من قبل التهم المدرسة. "Minecraft" لا.

"لا أعتقد أن البيرة مغطاة" ، يضيف ويلتمان.

قلل من إعادة استخدام المواد المعاد تصنيعها

إذا حصل جونيور على جولة كاملة أو قرر أن يأخذ "سنة فجوة" تنتهي في نهاية المطاف ببضعة عقود ، فإن الأموال في هذا الحساب 529 لا تضيع إلى الأبد. يمكنك نقله إلى آخر من أطفالك أو إلى فرد آخر من أفراد العائلة. يمكنك حتى إرسال نفسك إلى المدرسة. إذا لم يكن هذا خيارًا ، فإن Weltman يقول إن إفراغ الحساب ليس أسوأ شيء في العالم - قد تضطر إلى دفع 10٪ من الغرامة والضرائب على الأرباح ، ولكن الباقي يعود إليك. وتضيف أن دفع الحساب إلى "جونيور" قد يأخذ بعض الضرائب الضريبية إذا كان في شريحة ضريبية أقل مما هي عليه.

في كلتا الحالتين ، فقط افهم ذلك ، يضيف ديلون. وكلما طالت الأموال في الحساب ، زادت قدرتها على النمو ، وكلما كانت تلك اللقمة الضخمة أكبر.

المزيد عن الضرائب من Investmentmatome:

• احسب عبء الضرائب الخاص بك
• اكتشف الإعفاءات الضريبية للتعليم
• حفر داخل أقواس ضريبة الدخل لهذا العام

تينا أوريم كاتبة في موقع Investmentmatome ، وهو موقع إلكتروني للتمويل الشخصي. البريد الإلكتروني: [email protected].