حصاد ضرائب الخسارة: عندما تكون خسائر الاستثمار أكثر من ذلك

من جانب ويل هولت

معرفة المزيد عن Will على موقعنا اسأل مستشار

يتطلب الأمر الكثير من الانضباط للتشبث باستراتيجية استثمار تستدعي الصبر بينما تنخفض أسعار الأسهم. الرغبة في قم بعمل ما ، لاتخاذ إجراءات ، يمكن أن يكون القهر. لسوء الحظ ، فإن المستثمرين العاديين غالباً ما يختارون المسار الخاطئ وينتهون في النهاية بإلحاق الضرر بنتائجهم على المدى الطويل بسبب قرارات تستند إلى ظروف قصيرة الأجل.

لكن السوق المنخفض يمكن أن يوفر فرصًا في شكل ضرائب أقل إذا كنت تعرف أين تبحث. يمكن أن يؤدي بيع الأسهم (أو غيرها من الأوراق المالية) بخسارة إلى خفض فاتورتك الضريبية. وذلك لأن قانون الضرائب يسمح للمستثمرين باستخدام ما يصل إلى 3000 دولار من الخسائر الرأسمالية كل عام لموازنة الدخل العادي ، مثل الأجور والمعاشات. يعرف هذا باسم حصاد ضريبة الخسارة ، وهناك قواعد مهمة يجب عليك اتباعها حتى تعمل.

أولا ، يجب أن تفهم ما يسمى بقاعدة بيع الغسيل. هذا يمنعك من أخذ خصم مقابل خسارة في بيع الأوراق المالية إذا قمت بشراء أوراق مالية "مماثلة إلى حد كبير" في غضون 30 يومًا قبل البيع أو بعده. بعبارة أخرى ، لا يمكنك بيع الأوراق المالية بخسارة عندما تكون في الأسفل ثم تستدير وإعادة شراء الأسهم نفسها ، ثم خصم الخسارة. لا يمكنك تجنب قاعدة بيع الغسيل ببساطة عن طريق شراء الأسهم في حساب آخر ، إما.

ومع ذلك ، يمكنك بيع أسهم واحدة بخسارة وشراء أخرى طالما أن الاستبدال ليس "متطابقًا جوهريًا". على سبيل المثال ، لا يمكنك تحمل الخسارة عن طريق بيع شركة Apple ثم شراء Apple مرة أخرى - ولكن يمكنك بيع Google على خسارة ثم شراء أبل.

فقط لأنك قادر لخسارة لا تعني بالضرورة أنه يجب عليك. قد يظل السهم مناسبًا لأهدافك الاستثمارية طويلة الأجل ، حتى بسعره المنخفض. قد يكون هناك استثمار بديل يناسب جيدًا - ولكن إذا لم يكن الأمر كذلك ، فأنت تقوم بتغيير توزيع الأصول لديك. أنت تتعرض لخطر تقليل فعالية محفظتك مع مرور الوقت ، مما يلغي فائدة أخذ الخسارة في المقام الأول.

يجب أيضًا مراعاة السؤال "شريحة الضريبة الآن مقابل ضريبة الضريبة لاحقًا". تعد استراتيجية حصاد خسارة الضرائب أكثر فعالية عندما تتوقع أن يكون معدل الضرائب الخاص بك أقل في المستقبل ، مثل بعد التقاعد وتقليل الدخل. بالإضافة إلى ذلك ، تعوض خسائر رأس المال المكاسب الرأسمالية قبل السماح بها كخصم مقابل الدخل العادي. (لنفترض أن لديك خمسة آلاف دولار من الخسائر الرأسمالية و 4،000 دولار من المكاسب الرأسمالية. أول أربعة آلاف دولار من خسائرك عوضت المكاسب ، ولم تترك سوى 1،000 دولار لتخصم من الدخل العادي.) بما أن المكاسب الرأسمالية على الاستثمارات التي تزيد مدتها عن عام واحد لا تخضع للضريبة على الإطلاق إذا كنت أقل من الشريحة الضريبية التي تبلغ 25٪ ، فقد يؤدي فقدانها إلى القضاء على مكاسب رأس المال المعفاة من الضرائب.

هناك عوامل أخرى معقدة يجب موازنتها اعتمادًا على ظروفك الفردية. بالنسبة لدافعي الضرائب في شريحة ضريبية منخفضة ، قد لا ينتج عن خسارة أي سهم تم استهلاكه أي فائدة ضريبية على الإطلاق. ومع ذلك ، إذا تلقيت إعانات الضمان الاجتماعي أو إعانة تأمين التأمين الصحي ، فقد يؤدي فقدان الخسارة بشكل كبير إلى تخفيض فاتورتك الضريبية نظرًا للطريقة التي يتم بها التعامل مع هذه العناصر في رمز الضريبة.

يمكن أن يكون حصاد الخسارة الضريبية أداة فعالة لزيادة كفاءة المحفظة العامة إذا تم استخدامها بشكل صحيح. ومع ذلك فإنه يتطلب عادةً تحليلًا تفصيليًا للتأكد من أنك تتجنب المخاطر المحتملة المدفونة في قواعد الضرائب المعقدة. قد يكون من الضروري العمل مع محترف مؤهل لوضع خطة لإدارة المخاطر. ولكن في المرة التالية التي تستثمر فيها الخسائر ، ربما تحتاج إلى التفكير في الامتيازات المحتملة من منظور ضريبي.

صورة عبر iStock.

قد يعجبك ايضا:

هل سيقوم Robo-Advisors Sink بالاستشارات المالية؟

كيف نتوقف عن الأداء ضعيف استثماراتك

مخزون قوي؟ تجنب هذا الخطأ المشترك

5 أشياء يجب معرفتها قبل ممارسة خيارات الأسهم