امتيازات ضريبة للوالدين الجدد

آه ، وقت الضرائب. يصبح الوقت الأكثر إثارة للرعب في العام أكثر تعقيدًا عندما يكون لديك طفل. النبأ السار هو أن طفلك قد يعني أنك ستحصل على مبلغ أكبر من المال أو عندما يكون العم سام غير مطرق.

في هذه القصة:

• الامتيازات الضريبية الأكثر شيوعًا للوالدين الجدد
• ما مدى قيمة هذه الامتيازات الضريبية؟
• ما هي الفوائد الضريبية التي ستأتي عندما ينمو طفلك ويتجه إلى الكلية

عندما نتحدث عن امتيازات الأبوة والأمومة ، فإنها نادراً ما تكون مالية. الاطفال باهظة الثمن! قد لا تتضح على الفور أية منافع مالية ترافق طفلًا جديدًا ، خاصةً إذا كنت تواجه تكلفة تربية طفل ووضع ميزانية لصندوق جامعي. ومع ذلك ، هناك قوانين ضريبية مصممة خصيصًا لمساعدة العائلات. هذه القوانين تستحق التعلم عنها ، لأن لديهم القدرة على الادخار وحتى كسب بعض النقود الإضافية تأتي وقت الضريبة.

تأتي معظم المزايا الضريبية للوالدين على شكل ائتمانات. يقلل الخصم الضريبي من مسؤوليتك الضريبية مباشرةً. على سبيل المثال ، إذا كنت مدينًا بمبلغ 4،000 دولار للحكومة الفيدرالية لضرائب الدخل ، فإن رصيدًا بقيمة 3500 دولار سيقلل من تلك المسؤولية إلى 500 دولار.

الاعتمادات الضريبية الثلاثة التي يجب على معظم الآباء الجدد الاهتمام بها هي الائتمان الضريبي للطفل ، ورضيع رعاية الطفل والمعال ، وائتمان ضريبة الدخل المكتسبة. اقرأ المزيد عنهم والحد من الضرائب المحتملة لطفلتك الأولى أدناه.

الإعفاء الضريبي للطفل

تخفيض ضريبي محتمل: 1000 دولار

سيحصل معظم الأشخاص المؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي فيدرالي للأطفال على 1000 دولار لكل طفل في أسرهم دون سن 17 عامًا في نهاية العام. ولكن هناك حدود دخل للمطالبة بهذا الائتمان وسلسلة من المتطلبات للتأهيل. بالنسبة للسنة الضريبية لعام 2016 ، على سبيل المثال ، حصل دافعو الضرائب على هذا المبلغ بالكامل فقط إذا كان دخلهم الإجمالي المعدل أقل من:

• 55،000 دولار للزوجين المتزوجين على حدة
• 75000 دولار أمريكي لكل فرد أو رب أسرة أو أرامل مؤهلين / أرملة مؤهلين
• 110،000 دولار للأزواج المتزوجين بالاشتراك

مقابل كل 1000 دولار تجاوزت هذه الحدود ، ينخفض ​​الرصيد بمقدار 50 دولارًا.

للتأهل لهذا الرصيد ، يجب أن يكون الطفل المعني ابنك أو ابنتك أو ابنك أو ابنك أو ابنك أو أخيك أو أختك أو أخته أو شقيقه أو أحد أقربائه من أفراد العائلة الذين:

• كان أقل من 17 عامًا في نهاية السنة الضريبية
• لم يقدم أكثر من نصف دعمه الخاص لتلك السنة
• عاش معك لأكثر من نصف السنة
• ادعى كأنه يعتمد على عودتك
• لم تقدم عودة مشتركة للسنة
• مواطن أمريكي أو مواطن أجنبي أو مقيم أجنبي

النماذج المطلوبة: جدول 8812 ، تعليمات جدول المواعيد 8812

تقوم IRS بتحديث حدود الدخل ومبالغ الائتمان من وقت لآخر. يمكنك العثور على أحدث المعلومات حول Publication 972 هنا.

رصيد رعاية الطفل والاعتمادات

تخفيض محتمل: ما يصل إلى 3000 دولار

إذا كنت مثل العديد من الآباء الجدد ، فستعتمد على الأقل جزئياً على مساعدة الآخرين لرعاية الأطفال أثناء العمل. يهدف الاعتماد الفيدرالي لرعاية الطفل والاعتماد إلى المساعدة في نفقات رعاية الأطفال هذه. تعتمد على نسبة مئوية من إجمالي النفقات التي دفعتها لمقدم رعاية الطفل طوال السنة الضريبية. هذه النسبة تعتمد على دخلك.

المبلغ المحدد الذي يمكنك المطالبة به على هذا الائتمان يختلف باختلاف إجمالي نفقاتك ودخلك.

أنت تدعي نسبة معينة من النفقات المسموح بها. وتشمل هذه النفقات أشياء مثل نفقات رعاية الأطفال الأسبوعية ، ونفقات الوجبات ، ورسوم التعليم في مرحلة ما قبل المدرسة. تتراوح النسبة المسموح بها من 20٪ إلى 35٪. يُسمح لدافعي الضرائب ذوي الدخول الأقل بالحصول على ائتمان أكبر ، على الرغم من عدم وجود حد للدخل العلوي ممن يمكنهم المطالبة به.

بالنسبة للسنة الضريبية لعام 2016 ، كان أكثر ما يمكن أن يطالب به دافع الضرائب هو 3000 دولار أمريكي لواحد أو 6000 دولار لأكثر من واحد.

كما هو الحال مع جميع الاعتمادات الضريبية ، هناك قيود ومعايير التأهيل. يمكن أن يؤخذ هذا الطفل لطفلك ، طالما كان عمره أقل من 13 عامًا في نهاية السنة الضريبية ، أو لأي معالين آخرين غير قادرين على رعاية أنفسهم وقد عاشوا في منزلك على الأقل نصف العام. بالاضافة:

• لا يمكنك المطالبة بالائتمان إذا كان الشخص الذي يقدم الرعاية هو زوجك ، أو والد الطفل ، أو شخص آخر مدرج في إقرارك الضريبي أو أي طفل آخر لك يبلغ من العمر أقل من 19 عامًا.
• يجب أن تأتي مصاريف رعاية الطفل المُطالب بها لأنك تعمل أو تبحث عن عمل ، ما لم تكن طالبًا بدوام كامل أو غير قادر على رعاية نفسك
• إذا كنت متزوجًا ، فيجب عليك الاشتراك بشكل مشترك
• يجب إدراج اسم ورقم وعنوان دافع الضرائب الخاص بمقدم رعاية الطفل في النماذج الضريبية

النماذج المطلوبة: نموذج 2441 ، إرشادات نموذج 2441

يمكن لمصلحة الضرائب تحديث الحد الأقصى لمبالغ الائتمان سنويًا. يمكنك العثور على أحدث المعلومات حول الموضوع 602 هنا.

نصيحة للمحترفين:كما تقدم العديد من الولايات الائتمانات الضريبية الخاصة بالأطفال والاعتمادات المخصصة لرعاية الأطفال والاعتمادات. هذا لا يؤثر على قدرتك على الحصول على الائتمان الضريبي الفدرالي للطفل ، وقد يوسع في الواقع متطلبات الأهلية. توفر بطاقة الأداء والأصول من مؤسسة غير ربحية لتنمية المؤسسات رؤية حول الدول التي لديها ائتماناتها الخاصة.

حصل على عائدات الضرائب

تخفيض محتمل: ما يصل إلى 3،373 دولارًا

تم تصميم ائتمان ضريبة الدخل المكتسب لمساعدة الأسر من الطبقة العاملة وذات الدخل المنخفض. على عكس معظم الاعتمادات الأخرى ، فإن EITC قابل للاسترداد.

يستند EITC بالكامل إلى إجمالي الدخل المعدل وحجم الأسر المعيشية. كل من معايير التأهيل والحد الأقصى المسموح لك بتلقيه يتغير سنويًا.

بالنسبة لعام 2016 ، يمكن للعائلة المؤهلة التي لديها طفل واحد تلقي ما يصل إلى 3،373 دولارًا لشركة EITC. مع كل طفل ، يزيد المبلغ. على سبيل المثال ، يمكن لعائلة لديها طفلان مؤهلان تلقي ما يصل إلى 5762 دولارًا أمريكيًا لعام 2016 ، ويمكن لعائلة لديها ثلاثة أطفال الحصول على ما يصل إلى 6،269 دولارًا.

ولأن هذا الائتمان يستهدف على وجه التحديد دافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض ، فإن حدود الدخل مقيدة نسبياً. على سبيل المثال ، في عام 2016 ، كان على الوالد الوحيد (إيداعه كرئيس للأسرة ، أو أرملة / أرملة) مع طفل واحد أن يحصل على أقل من 39،296 دولار للتأهل. كان على الزوجين اللذين لديهما طفل واحد أن يقل عن 44،846 دولار.

النماذج المطلوبة: جدول EIC

تقوم IRS بتحديث حدود الدخل ومبالغ EITC سنويًا. يمكنك العثور على أحدث المعلومات على موقع مصلحة الضرائب الأمريكية هنا.

اعتماد الاعتماد

تخفيض محتمل: ما يصل إلى 13،460 دولارًا أمريكيًا

تم تصميم اعتماد الاعتماد الفيدرالي لمساعدة الوالدين على تعويض بعض النفقات المرتبطة بتبني طفل. هذه التكاليف تشمل:

• رسوم الاعتماد
• تكاليف المحكمة وأتعاب المحاماة
• نفقات السفر ، بما في ذلك الطعام والسكن خلال عملية التبني

هناك استثناءات الدخل والقيود الدولارية للمطالبة برصيد الاعتماد. علاوة على ذلك ، إذا كان رب عملك يوفر المساعدة في التبني ، فإن المبلغ الذي تثيره يقلل من العبء الضريبي (بطرحه من إجمالي دخلك) ، ولكنه لا يخضع للتسديد بموجب الائتمان الضريبي.

وبالنسبة للسنة الضريبية لعام 2016 ، اقتصر الاعتماد الضريبي للتبني إلى حد أقصى قدره 13،460 دولارًا أمريكيًا لكل طفل ، وتخضع تلك التي تزيد على 201،920 دولارًا للانقطاع عن العمل ، بحيث تتلقى أقل من 100٪ من النفقات المستحقة السداد.

النماذج المطلوبة: نموذج 8839 ، إرشادات النموذج 8839

تقوم مصلحة الضرائب بتحديث حدود الدولار ومتطلبات الدخل سنويًا. يمكنك العثور على أحدث المعلومات حول اعتماد الاعتماد في الموضوع رقم 607 هنا.

للطلاب الجامعيين

لا تتوقف الفوائد الضريبية المترتبة على إنجاب الأطفال عندما لا تكون صغيرة. قد تكون مؤهلاً للمطالبة بالعديد من الأرصدة عند بلوغك سن الجامعة.

يتوفر كل من الائتمان الضريبي الأمريكي للفرص ، وفترة التعلم مدى الحياة ، وخصم الرسوم والتكاليف لجميع الآباء الذين يدفعون نفقات الطالب المؤهل.

للحصول على أحدث المعلومات حول المزايا الضريبية المتعلقة بالتعليم ، تفضل بزيارة موقع مصلحة الضرائب الأمريكية هنا.

حفظ إيصالات للخصومات الطبية

كوالد ، سوف تتحمل نفقات طبية. وإذا كان لدى طفلك احتياجات رعاية صحية خاصة أو طبية ، فقد ترغب في تقديم إقرارك الضريبي. هذا ليس مناسبًا للجميع ، حيث إن نفقات الرعاية الصحية فقط التي تتجاوز 10٪ من إجمالي الدخل المعدّل قابلة للخصم (7.5٪ إذا كنت أنت أو زوجك يبلغ من العمر 65 عامًا أو أكثر).

على سبيل المثال ، إذا كان إجمالي الدخل المعدل لديك هو 100،000 دولار أمريكي في السنة ، فيجب أن تتجاوز نفقاتك الطبية المنزلية 10،000 دولار قبل أن يصبح أي منها مؤهلاً للاستقطاع. ولكن بمجرد تلبية تلك العتبة ، هناك قائمة طويلة من نفقات الرعاية الصحية المؤهلة. وتشمل التحسينات المنزلية المتعلقة بالإعاقة ، والعلاجات الخاصة والتعليمات ، والمدارس والبرامج الخاصة إذا كانت ضرورية من الناحية الطبية ، وتكلفة الغذاء للوجبات الغذائية الخاصة ، وزيارة الطبيب المتوقعة الإضافية وتكاليف الأدوية.

إذا كنت غير متأكد ما إذا كنت ستصل إلى حد 10٪ ، فاستمر في الحصول على إيصالاتك وفواتيرك في حال وجودها.

النماذج المطلوبة: الجدول أ

الحفاظ على هذه الاعتمادات في الاعتبار تأتي الضرائب الوقت

قوانين الضرائب في حالة مستمرة من التمويه ، ولكن هذه الاعتمادات كانت موجودة لفترة من الوقت ، ومن المرجح أن تستمر لصالح الآباء لسنوات عديدة قادمة. عادةً ما يقوم المحاسب أو برنامج الضرائب الخاص بك بالاحتفاظ بهذه الائتمانات الضريبية وغيرها التي يمكنها الاستفادة من أرباحك النهائية في نهاية العام ، ويمكن لموقع IRS الإلكتروني توفير مبالغ ائتمانية محدثة وتغييرات فور حدوثها.

على الرغم من أن قيمة هذه الائتمانات تختلف اختلافًا كبيرًا وفقًا لظروفك المالية الشخصية ، فإن كل جزء يمكن أن يساعدك عندما تربي طفلاً. إن إدراك المكان الذي تقف فيه من أجل الحفظ يمكن أن يضمن عدم هبوط هذه الفرص.

إليزابيث رينتر هي كاتبة في Investmentmatome ، موقع إلكتروني للتمويل الشخصي. البريد الإلكتروني: [email protected]. Twitter:ElizabethRenter.