الاستثمار في الضرائب أو الحسابات الخاضعة للضريبة أو الضرائب المؤجلة
عÙا٠راضي إبعد يا Øب
جدول المحتويات:
مايكل تشامبرلين
معرفة المزيد عن مايكل على Investmentmatome‚Äôs اسأل مستشار
لبناء أصول للمستقبل ، يسعى المستثمرون إلى إنشاء محافظ متنوعة مع مزيج من الاستثمارات التي تناسب أفقهم الزمني وشهيتهم للمخاطر. ومن الناحية العملية ، يعني ذلك أن المحافظ تتكون عمومًا من أنواع مختلفة من الأسهم (الأسهم) والاستثمارات ذات الدخل الثابت (النقدية والسندات).
لكن بخلاف مزيج الاستثمارات التي تملكها ، حيث يمكن أن يكون لديك أصول متعددة ، يمكن أن يكون لها تأثير كبير على مسؤوليتك الضريبية وفي نهاية المطاف على عائداتك على المدى الطويل.
المعاملة الضريبية
غالبًا ما يكون لدى المستثمرين حسابات تقع في ثلاث فئات مختلفة من المعاملة الضريبية:
- حسابات معفاة من الضرائب (Roth IRA or Roth 401 (k))
- الحسابات الخاضعة للضريبة (حساب الوساطة)
- الحسابات المؤجلة الضرائب (401 (k) ، حساب ضريبة الدخل (IRA) التقليدي ، أو 403 (ب))
قصص ذات الصلة
على سبيل المثال ، يقول let thatôs أن لدينا مستثمر مع واحد من كل نوع من الحسابات ، و Roth IRA المعفاة من الضرائب ، وحساب وساطة خاضع للضريبة و IRA التقليدي المؤجل من الضرائب. والآن ، نفترض أنه بالنسبة لهذا المستثمر ، فإن توزيع الأصول المناسب للمحفظة بأكملها (لجميع الحسابات الثلاثة) هو 50٪ من الأسهم و 50٪ من الدخل الثابت وأن المحفظة مصممة للتقاعد (بمعنى أنه لا توجد احتياطيات نقدية أو قصيرة الأجل). أهداف المدى تحتاج إلى تمويل من هذه المحفظة).
يفترض بعض المستثمرين أنهم يحتاجون إلى نفس الأسهم بنسبة 50٪ و 50٪ من الدخل الثابت في كل نوع من أنواع الحسابات الثلاثة. لكن العديد من المستشارين يوافقون على أن بعض أنواع الأصول أكثر ملاءمة في حسابات معينة.
الكفاءة الضريبية
ما هي الأصول الأكثر ملاءمة لكل نوع من أنواع الحسابات؟
بشكل عام ، تريد أن تكون فئات الأصول هذه ذات أكبر نمو ممكن في حسابات روث المعفية من الضرائب لأنك لن تخضع للضريبة على السحوبات.
>> المزيد: كيفية فتح روث الجيش الجمهوري الايرلندي
وجود أسهم مع نمو أقل بشكل طفيف في الحسابات الخاضعة للضريبة أمر حكيم لأن المكاسب الرأسمالية والأرباح المؤهلة ستخضع للضريبة بمعدل ضريبي أقل من معدل دخلك العادي. لديك أيضا فرصة لجمع الحصائل الضريبية لتعويض المكاسب من الاستثمارات الأخرى. ميزة إيجابية أخرى تتمثل في امتلاك الأسهم في حساب خاضع للضريبة هو أن الطريقة التي يتم بها تقييمها في وقت وفاة المالك يمكن أن تؤدي إلى وفورات ضريبية ضخمة لزوجها أو ورثتها.
إن وﺟﻮد اﺳﺘﺜﻤﺎرات ذات دﺧﻞ ﺛﺎﺑﺖ ﻓﻲ اﻟﺤﺴﺎﺑﺎت اﻟﻤﺆﺟﻠﺔ ﻟﻠﻀﺮاﺋﺐ ﻳﻜﻮن ﻣﻌﻘﻮﻻً ﻷﻧﻚ ﻻ ﺗﺮﻳﺪ دﺧﻼً إﺿﺎﻓﻴﺎً أﺛﻨﺎء ﻋﻤﻠﻚ. is ﻳﻔﺘﺮض أن ﻣﻌﺪل ﺿﺮﻳﺒﺔ اﻟﺪﺧﻞ اﻟﺨﺎص ﺑﻚ أﻋﻠﻰ ﻣﻤﺎ ﺳﻴﻜﻮن ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ وﻗﺖ ﻻﺣﻖ. بشكل عام ، يكون معدل ضريبة الدخل الخاص بك أقل أثناء التقاعد ، عندما تقوم بسحب الأموال من حساب مؤجل من الضرائب.
>> المزيد: التقاعد 101: أساسيات الجيش الجمهوري الايرلندي
موقع الأصول
لتحديد مكان الاحتفاظ بموجودات مختلفة ، دعونا ننظر إلى خصائص ستة فئات أصول:
- الأسهم الكبيرة في الولايات المتحدة: نمو مرتفع مع بعض الأرباح
- الأسهم الصغيرة - الأسهم الأمريكية: ارتفاع متوسط النمو ، ولكن أقل من أرباح الأسهم الكبيرة
- الأسهم الأجنبية: في الغالب النمو مع بعض الأرباح
- الأسواق النامية:أكثر التقلبات في فئات الأصول ، مع التقلبات الكبيرة من سنة إلى أخرى
- صناديق الاستثمار العقاري:واحدة من أفضل الشركات أداءً بمرور الوقت ، لديها عائد سنوي عالي الأرباح
- السندات الأمريكية والأجنبية: تقليل التقلبات المرتبطة بالأسهم وتوفير الأرباح
استنادًا إلى هذه الخصائص والمنطق الضريبي الموضح أعلاه ، يوضح هذا المخطط الاستثمارات الأكثر ملاءمة لكل نوع حساب على مقياس من 1 إلى 3 (1 هو الأكثر ملاءمة):
| الأسهم الكبيرة ذات رأس المال الأمريكي | الأسهم الصغيرة ذات رؤوس الأموال الأمريكية | الأسهم الأجنبية | الأسواق النامية | صناديق الاستثمار العقاري | السندات الأمريكية والأجنبية | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| خاضع للضريبة (حساب وساطة) | 1 | 2 | 1 | 2 | 3 | 2 |
| الضرائب المؤجلة (401 (k) ، الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، أو 403 (ب)) | 3 | 3 | 3 | 3 | 2 | 1 |
| معفاة من الضرائب (روث الجيش الجمهوري الايرلندي أو روث 401 (ك)) | 2 | 1 | 2 | 1 | 1 | 3 |
نمو فعال من حيث الضرائب
لتعظيم دخل التقاعد الخاص بك ، تحتاج إلى تنمية عش البيض الخاص بك بطريقة فعالة من الضرائب. يوضح المثال التالي مدى الاختلاف الكبير الذي يمكن أن يحدثه على المدى الطويل.
تقول Let thatôs أن الحد الأقصى لسندات الولايات المتحدة تبلغ 9٪ في السنة ، وأن الأسهم الأجنبية لديها متوسط عائد يبلغ 6.5٪ ويعود متوسط السندات الإجمالي إلى 4.5٪ سنويًا.
إذا بدأت حسابًا لكل نوع استثمار بمبلغ 5000 دولار أمريكي في السنة الأولى ، وأضفت مبلغ 5000 دولار أمريكي لكل حساب في كل عام ، في نهاية 30 عامًا ، فستحصل على ما يلي:
- الأسهم الصغيرة ذات رؤوس الأموال الأمريكية = 747،876 دولارًا
- الأسهم الأجنبية = $ 464،946
- متوسط السندات الإجمالي = 323262 دولارًا
على الرغم من أن هذه الأرقام افتراضية ، إلا أنه من السهل رؤية القيمة في الاحتفاظ بأصول ذات نمو أعلى في حسابات متوافقة مع الضرائب. إذا تم فرض ضرائب على عائدات هذه الأصول ، فسيكون فاتورتك الضريبية أعلى بكثير.
استشر مخطط
يمكن أن يكون للاختلاف في كيفية فرض ضرائب على استثماراتك تأثير كبير على كيفية تحقيق أهدافك على المدى الطويل. ولكن إذا كان هذا يبدو معقدًا للغاية أو أنك غير متأكد من كيفية الاستثمار مع تقليل الضرائب ، فكر في العمل مع أحد المحترفين. للتأكد من حصولك على أفضل نتيجة لتقاعدك ، استشر مخطط مالي معتمد لا يبيع أي منتجات. للعثور على مثل هذا المستشار بالقرب منك ، اتصل بشبكة تخطيط Garrett أو بالرابطة الوطنية للمستشارين الماليين الشخصيين.
مايكل تشامبرلين ، CFP ، AIF ، هو مستشار رسوم فقط ومالك تشامبرلين التخطيط المالي وإدارة الثروات مع مكاتب في سكرامنتو وكامبل وسانتا كروز ، كاليفورنيا.
صورة عبر iStock.
