تخطيط التدفق النقدي |

أنا قلق أكثر بشأن التدفق النقدي لأنه مخادع للغاية. مثل المثل القديم عن الأنهار ، لا تزال المياه العميقة عميقة. عادة ما يكون من الصعب إدارة النقد عندما تنمو الشركات. وهو أقل بديهية من التوقعات المالية ، ولكن الأهم. آمل أن تكون قد قرأت من خلال قسم مصائد التدفق النقدي في الفصل 4. كنت أحاول تخويفك. إنه أمر جيد بالنسبة لك.

لقد حصلنا على أرقام الأعمال الأساسية من خلال مناقشة مصائد النقود بدلاً من التفاصيل الكاملة للتدفقات النقدية. قد يكون هذا كافياً للخطة المبكرة ، لكن في النهاية سترغب في بناء خطة نقدية حقيقية باستخدام الأرقام الحقيقية والرياضيات المالية الحقيقية.

يمكن للخبراء أن يكونوا مزعجين. هناك عدة طرق لعمل خطة التدفق النقدي. في بعض الأحيان ، يبدو أنه بمجرد استخدامك لطريقة واحدة ، فإن شخصًا من المفترض أن يعرفك يخبرك أنك قمت به بشكل خاطئ. يعني هذا في كثير من الأحيان أنها لا تعرف ما يكفي لإدراك أن هناك أكثر من طريقة للقيام بذلك.

لنبدأ بسيطًا هنا ، مع خطة التدفق النقدي المباشر الأساسية.

خطة التدفق النقدي البسيط الأساسي

لا يوجد شيء خاص يتوهم حول هذه الخطة ، أو الطاولة ، أو الرياضيات. تحتاج فقط لتتبع الأموال القادمة ، والمال الخروج. وهذا يعني دفع الفواتير عند استحقاقها (أي دفع الحسابات المستحقة الدفع) وسداد القروض.

حتى في هذا المستوى الأساسي ، يمكنك رؤية المضاعفات المحتملة والحاجة إلى ربط الأرقام باستخدام جهاز كمبيوتر. يجب أن يكون للموجودات المقدرة من الذمم المدينة علاقة منطقية بالمبيعات ورصيد الحسابات المستحقة القبض. وبالمثل ، يجب أن تتعلق مدفوعاتك للحسابات الدائنة بأرصدة الدائنين والتكاليف والنفقات التي أدت إلى إنشاء الحسابات الدائنة. حيويًا لأن هذا هو بقاء الأعمال ، فهو ليس بديهيًا مثل توقعات المبيعات أو خطة الأفراد أو بيان الدخل. الرياضيات والإسقاطات المالية أكثر تعقيدًا.