الضرائب الشخصية مقابل الضرائب التجارية: ما هو الفرق؟

عندما تفكر في تقديم إقرارات ضريبية لدى مصلحة الضرائب ، هناك الكثير من أوجه التشابه بين الضرائب التجارية والضرائب الشخصية التي تتبادر إلى الذهن. ومع ذلك ، فإن تقييم الضرائب الشخصية والتجارية على نفس النطاق سيوضح مدى اختلاف المفهومين في الواقع.

في 1800 مكامن ، نحن خبراء في التأكد من أن ضرائبك الشخصية والتجارية تتوافق مع المتطلبات الضريبية الضرورية. دعونا نستكشف ما يفصل بين العمليتين الفريدين من تقديم ضرائب الدخل الشخصي والتعامل مع قائمة طويلة من الواجبات المتعلقة بإيداع ضرائب دخل الأعمال.

انظر أيضا: 5 نصائح لإعداد الضرائب كل يجب أن تعرف

1. هناك إقرارات ضريبية فريدة من نوعها للاختيار من بينها

بينما يمثل نموذج 1040 الإقرارات الضريبية القياسية لمعظم أصحاب الملفات لأغراض ضريبة الدخل الشخصية ، حيث يعمل مالك الشركة على فتح الباب لمجموعة من عوائد ضريبة دخل الشركات الجديدة والفريدة. يجب عليك اختيار العائدات المناسبة للملف من أجل الإبلاغ بدقة عن دخل مشروعك إلى العم سام.

أبلغ المالكون الوحيدون عن دخل العمل الحر مباشرة في نموذج 1040 ، كما هو الحال مع هياكل الأعمال المارة. C ﻣﻠﻜﻴّﺔ اﻟﺸﺮآﺔ اﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ﻧﻤﻮذج 1120 ، ﻓﻲ ﺣﻴﻦ ﻳﺠﺐ ﻋﻠﻰ أﺻﺤﺎب اﻟﺸﺮآﺎت S ﺗﻘﺪﻳﻢ اﻟﻨﻤﻮذج 1120S. تقدم الشراكات عودة معلومات تُعرف بالنموذج 1065 ، ويجب على المنظمات غير الربحية أن تفعل الشيء نفسه باستخدام نموذج 990. بالإضافة إلى ذلك ، لا تنسى دفعات الضريبة المقدرة التي تم تقديمها في نموذج 1040-ES.

قد تتضمن هذه القائمة أيضًا نماذج ضريبية لتعبئة الرواتب الضرائب ، وضرائب المبيعات والاستخدام ، ومجموعة متنوعة من إيداعات الضرائب الحكومية والمحلية الأخرى اعتمادًا على مكان عملك.

راجع أيضًا: 4 أشياء يجب أن تعرفها (وكل نشاط تجاري صغير) عن الضرائب

2. ضرائب العمل تأتي مع مواعيد نهائية إضافية للإيداع

بالإضافة إلى المزيد من نماذج الضرائب للاختيار من بينها ، تأتي أيضًا مسؤولية التعامل مع ضرائب العمل مع مواعيد تسليم إضافية. اعتاد الأفراد على التقليد القديم في يوم الضرائب ، والذي يوافق يوم 15 أبريل. فعندما تقوم بتشغيل شركة تجارية ، هناك تواريخ مستحقة على التقويم على مدار العام.

على سبيل المثال ، يجب على أصحاب الأعمال تقديم مدفوعات الضرائب المقدرة كل ربع في يناير. 15 ، 15 أبريل ، 15 يونيو ، و 15 سبتمبر. بعض الشركات على الخطاف لإيداع الضرائب الشهرية. بالإضافة إلى ذلك ، تقع بعض المواعيد النهائية لملء الإقرارات الضريبية على الأعمال في مارس وأبريل ومايو.

بالطبع ، يمكن أن تختلف هذه بناءً على الامتدادات الضريبية. لذلك ، من الأهمية بمكان الحفاظ على تقويم شامل وملاحظة كل موعد نهائي لتقديم الطلبات على مدار العام لتجنب العقوبات المحتملة في وقت متأخر أو الإيداع المتأخر.

3. هناك المزيد من التخفيضات الضريبية على الشركات أكثر من عمليات الشطب الشخصية

الخصومات الضريبية هي العنصر الرئيسي في العمل. سواء أكنت تدير صالون تصفيف الشعر من منشأة وسط المدينة أو كنت تدير أسطولًا صغيرًا من سيارات الأجرة ، فأنت مؤهل على الفور للحصول على المزيد من الضرائب المشطوبة كمالك تجاري أكثر من تلك المتاحة للأفراد.

مع الضرائب الشخصية ، قد تكون مؤهلا لخصم نفقات الموظفين غير المصروفة التي تتكبدها في وظيفتك W-2. يمكن أن يكون خصم فوائد الرهن العقاري و فائدة قروض الطلاب خيارًا أيضًا. لكن قائمة الخصومات الشخصية لا تذهب أبعد من ذلك بكثير.

بصفتك مالك شركة ، أنت تنفق الكثير من المال على النفقات العادية والضرورية للحفاظ على عملك وتشغيله. مزيد من النفقات يعني المزيد لشطب. إذا كنت تعمل من غرفة نوم احتياطية في منزلك ، فقد تتمكن من المطالبة بخصم مكتب المنزل. إذا كنت تستخدم سيارتك الشخصية لرحلات العمل بين مواقع العمل ، فقد يكون خصم السيارة هو اسمك.

تكاليف بدء التشغيل تصل إلى 5000 دولار للحصول على شركة المتداول الخاصة بك هي أيضا قابلة للخصم ، جنبا إلى جنب مع 50 في المئة من وجبات الطعام والترفيه المرتبطة بالعمل. ومعظم النفقات الطبية من الجيب التي تتكبدها. بطبيعة الحال ، تقريبًا أي نفقات أعمال تتكبدها في مجالك المحدد تكون بشكل عام قابلة للخصم - كل شيء من أجهزة الكمبيوتر إلى مقاطع الورق إلى ورق الطابعة.

المفتاح لمطالبة الخصومات التجارية هو تسجيل كل واحد من نفقاتك. حفظ الإيصالات وتنظيمها لسهولة الوصول إليها في المستقبل. غالبًا ما تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية من أصحاب الأعمال تقديم مستندات تكميلية لإثبات أنهم مؤهلون حقًا للمطالبات المشطوبة التي يطالبون بها في عائدات ضريبة الدخل.

انظر أيضًا: بدء مشروع تجاري جديد؟ هنا ما تستطيع وما لا يمكن اقتطاع

4. تختلف معدلات الضريبة الشخصية والتجارية

لا تفترض مطلقًا أن جميع معدلات الضرائب الشخصية ومعدلات النشاط التجاري هي نفسها. بصفتك مالكًا وحيدًا ، ستواجه على الأرجح معدلات ضرائب شخصية على دخل العمل الحر الخاص بك ، والذي يتراوح من 10 إلى 39.6 بالمائة. تذكر أن هذا الرقم لا يشمل مبلغ 15.3 بالمائة من ضريبة العمل الحر.

ولكن إذا كنت قد أنشأت رسميًا كيانًا مؤسسيًا ، فقد تتحمل معدلات ضرائب دخل خاصة على الأموال التي تكسبها. تختلف معدلات الضريبة على الشركات تمامًا مثل معدلات الضرائب الشخصية. بشكل عام ، كلما زادت الأموال التي يولّدها نشاطك التجاري ، كلما ارتفعت شريحة الضرائب عندما دفعت لشركة العم سام حصتها العادلة.

تتراوح معدّلات الضريبة الفيدرالية الحالية للشركات بين 15 و 39 في المائة. لا تنس أن العديد من الولايات والبلديات المحلية تفرض ضريبة دخل على الشركات أيضًا ، لذا فإن ما تدفعه من ضرائب الشركات إلى الحكومة الفيدرالية لن يكون بالضرورة إجمالي ضريبة دخل شركتك.

تأكد من أنك فهم كيفية فرض ضرائب على نوع الكيان التجاري المحدد لديك حتى تعرف كم من الدخل الذي تكسبه سيبقى في حساب البنك التجاري الخاص بك ، والمبلغ الذي ستدين به.

5. مع ضرائب العمل ، كل شيء عليك

إذا كنت تعمل كموظف W-2 ، فهناك فرصة جيدة في الحصول على شيكات ورقية أو دفعة يتم إيداعها مباشرة في حسابك البنكي الشخصي كل يوم جمعة آخر.

إذا كنت ستفحص كعب الراتب الخاص بك ، فسوف تلاحظ أن يتم خصم عدة ضرائب من هذه الدفعة. وذلك لأن صاحب العمل مطالب بحجب ضريبة الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، وضريبة البطالة ، وغيرها من الضرائب ذات الصلة. في الأساس ، لا يتعين عليك القيام بأي شيء سوى تقديم إقرار ضريبة الدخل الشخصية التي تبلغ عنها أرباحك السنوية.

ومع ذلك ، العمل لنفسك هو لعبة جديدة تماما. أنت واحد المطلوب لجعل جميع المدفوعات الضريبية التي يقوم بها صاحب العمل عادة إلى مختلف السلطات الضريبية على مدار السنة. على سبيل المثال ، يجب أن تقوم بتغطية دفعات ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية التي عادة ما يحتفظ بها صاحب العمل من راتبك كموظف.

هذا هو السبب في أنه من الأهمية بمكان أن تكون دائمًا فوق كل ضريبة يجب عليك دفعها إلى أحد أو وكالة الضرائب الفيدرالية. من السهل للغاية تفويت أي إيداع ضريبي أو سداد بسبب العدد الكبير من الالتزامات الضريبية الفريدة لأصحاب الأعمال.

الخلاصة على الضرائب

لا يهم إذا كنت مجرد مُرسل فردي مع عائد أساسي أو أنت تمتلك العديد من الكيانات التجارية التي تتطلب العديد من عمليات الإيداع ، إنها فكرة جيدة للعمل مع متخصص في المحاسبة للتأكد من أنك تبقي ممتثلة ، وتساعدك على توفير المزيد من المال الذي حصلت عليه بشق الأنفس.

آخر شيء تريده هو تلقي إخطارات عقوبة IRS عند فتح صندوق البريد الخاص بك ، لمجرد أنك لم تفهم متطلبات الإيداع بصفتك دافع ضرائب.