هل أتعرض للأموال لمصلحة الضرائب؟

رمز الضريبة معقد للغاية - وأحيانًا الرياضيات لدينا خادعة جدًا - لدرجة أننا نتخوف من أن مصلحة الضرائب الأمريكية على وشك الدخول في لعبة knockin.

إذا ألقيت نظرة على الجدول أدناه ، والذي يعرض معدلات الضرائب للدخل المكتسب في عام 2012 ، فلا تنزعج إذا لاحظت أنك في شريحة 25٪ ولكنك دفعت 18٪ من دخلك في شكل ضرائب. الرياضيات ليست بهذه البساطة التي قد يوحي بها هذا المعدل ، لأنه ، مرة أخرى ، يكون قانون الضرائب دقيقًا للغاية.

لن نخوض في التفاصيل بدلاً من ذلك ، سنركز على وحدات البناء الرئيسية لمعدل الضريبة الفعلي الخاص بك: الشريحة الخاصة بك ، والخصومات الخاصة بك ، وبالنسبة للبعض ، دخلك غير المرتب.

1) معدل الضريبة وسعرك

إذا كانت هذه هي المرة الأولى التي تقدم فيها إقرارًا ضريبيًا ، فمن المحتمل أنك سمعت الكثير عن "الأقواس الضريبية". لتحديد هويتك ، كل ما تحتاج إليه هو إجمالي الدخل المعدل: أي أجرك ومرتبك بالإضافة إلى أي دخل إضافي ، والذي ستجده في 1099 - أكثر من ذلك في القسم الثالث.

معدل الضريبة	المدونين الفرديين	تزوج الإيداع بشكل مشترك أو أرمل مؤهل	تزوج الايداع على حدة	رب الأسرة
10%	ما يصل إلى 8700 دولار	ما يصل إلى 17400 دولار	ما يصل إلى 8700 دولار	ما يصل إلى 12400 دولار
15%	$8,701 – $35,350	$17,401 – $70,700	$8,701 – $35,350	$12,401 – $47,350
25%	$35,351 – $85,650	$70,701 – $142,700	$35,351 – $71,350	$47,351 – $122,300
28%	$85,651 – $178,650	$142,701 – $217,450	$71,351 – $108,725	$122,301 – $198,050
33%	$178,651 – $388,350	$217,451 – $388,350	$108,726 – $194,175	$198,051 – $388,350
35%	388.351 دولار أو أكثر	388.351 دولار أو أكثر	194،176 دولار أو أكثر	388.351 دولار أو أكثر

باستخدام هذا إجمالي الدخل المعدل المعدّل (AGI) ومعدل الضريبة المقابل ، والذي تجده في العمود الموجود في أقصى اليمين بالجدول ، قد تكون مشوشًا: "لقد دفعت أن الكثير من الضرائب في العام الماضي؟

لا ، ليس فعلاً - لم تكن كذلك ، ما لم تسقط في الشريحة الأولى ، بمعدل 10٪.

لنفترض أنك عزباء وأنك حققت مبلغًا قدره 40000 دولار. إن مجموعتك بالفعل هي 25٪ ، لكنك دفعت أقل من ذلك بكثير. لقد دفعت حوالي 15.08٪ - على افتراض أنك لا تدعي أي من المعالين وقبل أي استقطاعات أو إعفاءات ، ستتعرف عليها في القسم التالي.

سبب هذا التناقض ، بين قوسك ومعدل الضريبة: ما تدفعه فعليًا هو سعرك الفعال. هذا الرقم تعلق على قوس الخاص بك؟ هذا هو معدلك الهامشي ، النسبة المئوية التي تدفعها على ذلك الهامش ، أو المجموعة ، من الدخل.

بعبارة أخرى ، إذا نظرت إلى الجدول واتبعت هاتين العمودين المتبقيتين ، مع تحديد معدلات الضريبة الهامشية أولاً ونطاقات الدخل التالية ، فسيكون هذا الأمر معقولاً. تم فرض الضريبة على أول 8،700 دولار التي حصلت عليها بنسبة 10 ٪. يتم احتساب الضريبة في الأرباح التالية بنسبة 15٪ - وهذا هو المعدل لكل ما تجنيه بين 8701^شارع و 35،350^عشر دولار ، أو ما مجموعه 26،649 $ ضرائب بنسبة 15 ٪. يتم فرض ضريبة على المبلغ المتبقي البالغ 4649 دولار عند هذا المعدل الهامشي البالغ 25٪.

لذا ، في المجموع ، أنت مستحق 15.08٪ للحكومة الفيدرالية من أجل دخل 2012 - وليس 25٪. لا تعتقد أن مصلحة الضرائب الأمريكية تلاحقك - وليس بعد على الأقل.

2) خصم على فاتورتك الضريبية

ما زال 15.08٪ ليسوا السعر الفعال الإجمالي. كما ذكرنا سابقًا ، إنه المعدل الفعال قبل أي استقطاعات أو إعفاءات.

مثل هذه الإعفاءات الضريبية سوف تقلل فاتورتك الضريبية ، على الرغم من أن المبلغ يختلف من شخص لآخر: فهو يعتمد على اختيارك للخصم ، إما قياسي أو مفصّل.

كلهم مؤهلون للحصول على المبلغ السابق ، الخصم القياسي ، وهو مبلغ ثابت. في ما يلي قائمة ، حسب حالة تقديم الإقرارات الضريبية ، للإيرادات التي تم تحقيقها في سنة 2012 التقويمية:

• 5،950 دولار للراغبين في الحصول على واحدة أو الأزواج المتزوجين بشكل منفصل.
• 8،700 دولار لرأس الأسر المعيشية.
• 11،900 دولار للأزواج المتزوجين الايداع معا.

سيطالب البعض بهذا الخصم القياسي ، بينما يفرض البعض الآخر لأنهم يخفضون فاتورة ضرائبهم أكثر بكثير: فهم يصنفون مصروفهم المعفى من الضريبة ، ويدرجونها ، ويضيفونها ويخصموا مبلغًا معينًا من فاتورة الضرائب. بصفة عامة ، يكون هذا الخصم هو المصاريف المحددة مضروبًا في معدل الضريبة الهامشي الخاص بك.

ويترتب على ذلك ، إذا كنت تنفق ما يكفي من العجين ، فمن الحكمة أن تفصّل خصوماتك لأنك ستوفر أرصدة نقود. أغنى الأثرياء قطع مئات الآلاف من الدولارات من فاتورة الضرائب بهذه الطريقة.

هناك عدد من التخفيضات الأخرى على فاتورتك الضريبية أيضًا: الإعفاءات والاعتمادات والمزيد. كما أنها تقلل من مسؤوليتك الضريبية ، وخلافًا للخصومات ، يستفيد بعض الأمريكيين ذوي الدخل المنخفض ، مثل رصيد ضريبة الدخل المكتسب.

3) الإضافات إلى فاتورتك الضريبية: 1099

أنت تعرف الآن أنه يمكنك تقليل فاتورتك الضريبية بشكل كبير. قد تضطر إلى القيام بالعكس أيضًا:

إذا حصلت على النموذج 1099 في البريد ، فهذا يعني أنه عليك الإبلاغ عن دخل إضافي على مبلغ 1040 - وهو الدخل الذي لا يقع ضمن مظلة الأجور والراتب. هناك عدد من 1099 ، ولكن الأكثر شيوعًا قد يكون MISC ، للذين يعملون لحسابهم الخاص ، وبالتالي لماذا يطلق على هؤلاء العمال أنفسهم في بعض الأحيان 1099 ثانية أيضًا.

بصفتهم متعاقدين مستقلين ، فهم ليسوا موظفين يتقاضون رواتب فعلية ، وبالتالي لا يتأهل دخلهم بنفس المعدلات التي يحصل عليها معظم الناس.

بدلاً من ذلك ، سيدفعون المزيد: الشركات التي تعمل مع أصحابها لحسابهم الخاص غير ملزمة بالاحتفاظ بها على الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. لا تتطابق مع المساهمات كما لو كانت للموظفين المتفرغين. لذا ، عندما يتعلق الأمر بهذين الضريبتين ، فإن المستقل يدفع أكثر.