كيفية جعل الشعور الخاص بك البيانات المالية للأعمال الصغيرة |

كيف تقوم شركتك بتقييم قوتها المالية؟ لا شك في أنك تشير إلى بيان الدخل وحسابك المصرفي للأساسيات ، ولكن الحقيقة هي أن معظم الشركات تتجاهل أقوى الأدوات المالية في ترسانة المحاسبة: الميزانية العمومية وبيان التدفقات النقدية.

جنبا إلى جنب مع بيان الدخل توفر هذه التصريحات العرض المالي الأكثر شمولية لأي نشاط تجاري. هذا هو السبب في أنها تعتبر مكونات أساسية لخطة العمل. ولكن ما هو الدور الذي تلعبه كل من هذه البيانات المالية وكيف تفسر البيانات التي تنتجها؟

إليك نظرة عامة على البيانات المالية الرئيسية الثلاثة وكيف يمكنها مساعدتك في إبقاء إصبعك على نبض الوضع المالي لنشاطك التجاري.

بيان الدخل

فكر في بيان الدخل كبطاقة تقرير نشاطك التجاري.

بيان دخل الأعمال ، المشار إليه أيضًا باسم بيان الربح والخسارة (P & L) ، هو أداة مفيدة لتقديم نظرة عامة حول كيف يعمل نشاطك التجاري مع مرور الوقت ويحلل الأرباح الناتجة عن عملك والنفقات التي تكبدتها.

سيوضح بيان الدخل الذي يتم الحفاظ عليه جيدًا مدى ربحية نشاطك التجاري وإعلامك بأي خطوات يمكن اتخاذها لزيادة الربحية (أي ، سواء كنت يجب أن تركز على خطوط الإنتاج أكثر ربحية أو كبح النفقات غير الضرورية). كما يوضح لك مقدار الأموال المتبقية لتنمية الأعمال التجارية ، ودفع راتبك كمالك ، وتغطية أي دين. عندما ينظر المستثمرون إلى خطة عملك ، سوف يستخدمون بيان الدخل الخاص بك لتقييم مستوى المخاطر التي ينطوي عليها تمديد الائتمان أو رأس المال الاستثماري.

ما لا تخبرك به بيان الدخل الخاص بك هو ما إذا كان وضعك المالي العام ضعيفًا أو قوي (يرجى الرجوع إلى "الميزانية العمومية" الخاصة بك) ، أو المال المستحق عليك أو المستحق لك (راجع بيان التدفق النقدي الخاص بك) ، أو قم بإدراج أي أصول تمتلكها أو الخصوم المستحقة عليك (مرة أخرى ، راجع الميزانية العامة).

يتم إعداد بيان الدخل عادةً شهريًا أو ربع سنوي أو سنوي.

الميزانية العمومية

فكر في الميزانية العمومية كنافذة في القوة المالية لنشاطك التجاري.

على الرغم من أن المستثمرين قد ينتبهون إلى بيان الدخل ، الميزانية العمومية هي في الواقع نقطة البداية المفضلة لبناء صورة لصحة عملك المالية. لماذا ا؟ لأنه في أبسط المستويات ، تلخص الميزانية العمومية المعلومات المالية الرئيسية في تاريخ معين (على عكس بيان الدخل ، والذي يظهر الربحية على مدى فترة من الزمن) وهو مؤشر جيد لاستقرار الشركة وسيولتها (كلاهما عاملان مهمان في تحديد قدرة مؤسستك على تمويل نموها الخاص دون الحاجة إلى تمويل خارجي).

مكونات الميزانية العمومية:

عادة ما يتم وضع الميزانية العمومية في نهاية فترة زمنية محددة - عادة ما تكون شهرًا أو ربعًا - وقوائم ما يلي:

• أصول العمل: " ماذا لدينا؟ " ليس فقط ما يمتلكه عملك ، ولكن ما يتحكم فيه أو ما هو في حوزته ، مثل السيارة الممولة.
• المطلوبات: " ماذا ندين؟" ديونك ، بما في ذلك القروض ، مدفوعات بطاقات الائتمان المستحقة ، إلخ.
• حقوق المالك: ما تبقى من بالنسبة إلى المالك (المالكين)؟ " كم من أصول النشاط التجاري التي لا تزال تملكها بعد سداد كل ما دفعته أنت r liabilities؟

يمكن أن توفر هذه المعلومات في الميزانية العمومية الخاصة بك عرضًا لما يلي:

• القيمة الصافية لنشاطك التجاري الصغير (إذا أردت في أي وقت دمج شركتك أو بيعها).
• حاليًا وطويل الأجل الدين.
• إدارة الأصول (مدى فعالية إدارة الأصول الخاصة بك) ونسب السيولة (قدرتك على تحويل الأصول إلى نقد).
• البيانات المقارنة حتى تتمكن من رؤية التغيرات في النقد ، والحسابات الدائنة / المستحقة ، الأسهم ، والمخزون ، والأرباح المستبقاة.

قد تبدو الميزانية العمومية مربكة قليلاً وقد يختلف التنسيق بشكل كبير اعتمادًا على نوع عملك ، لذا من الجيد أن يساعدك المحاسب في إعداد وتفسير حسابك الأول. حتى لو كان إنشاء ميزانية عمومية أمرًا مخيفًا ، فلا تخجل منه - إنه جزء أساسي من خطة عملك وأداة مفيدة للغاية لإدارة عملك.

بيان التدفق النقدي

هل تمتلك شركتك النقدية للبقاء طافية؟

أكثر الشركات تفشل بسبب قضايا التدفق النقدي من أي سبب آخر. ذلك لأن السيولة لا تتدفق دائمًا إلى عملك بنفس المعدل الذي تخرج منه! في الواقع ، يمكن أن يكون نشاطك التجاري مربحًا ومع ذلك لا تزال تواجه مشكلات في التدفق النقدي. في حين أن بيان الدخل الخاص بك يمكن أن يخبرك ما إذا كنت حققت ربحًا ، فإنه لا يأخذ في الاعتبار الدفعات المتأخرة أو المفقودة أو يساعدك على تحديد ما إذا كنت قد أنشأت فعليًا ما يكفي من النقود للبقاء على قيد الحياة.

لفهم وإدارة تدفق النقد داخل وخارج عملك ستحتاج إلى الحفاظ على بيان التدفق النقدي. تم تحديثه على أساس يومي أو أسبوعي أو شهري ، يمكن أن يكون البيان عبارة عن جدول بيانات بسيط مكون من صفحة واحدة أو تقرير أكثر ديناميكية تم إنشاؤه باستخدام برنامج محاسبة مثل QuickBooks أو FreshBooks.

أي نموذج تستخدمه ، ستعتمد على ما يلي صيغة لحساب رصيدك النهائي:

التكاليف التشغيلية + استثمارات الأصول + التمويل = الرصيد النقدي .

دعونا نحفر أعمق قليلا:

• تكاليف التشغيل: وهذا يشمل صافي دخلك والخسائر ، مطروحًا منها مصاريفك العادية ، وهو الرقم الوحيد الذي تريد أن ترى النمو فيه لأنه يوفر صورة دقيقة للنقد الذي تولده قبل أن تؤخذ أي تكاليف مرتبطة بالتمويل أو الاستثمارات بعين الاعتبار.
• استثمارات الأصول: يوضح هذا القسم التدفقات الداخلة والخارجة من مشتريات ومبيعات الاستثمارات التجارية طويلة الأجل مثل العقارات والأصول والمعدات والأوراق المالية.
• التمويل: هذه هي المبالغ النقدية التي تلقيتها كنتيجة لقرض عمل ، خط ائتمان ، بيع الأسهم ، أو ضخ أموال أخرى.

بالإضافة إلى مساعدتك في قياس ما إذا كان عملك لديه ما يكفي من المال لتغطية أنشطته اليومية ، ودفع فواتيره في الوقت المحدد ، والحفاظ على التدفق النقدي الإيجابي ، أموالك كما يشير بيان التدفق إلى عدد من القرارات المالية الأخرى ، مثل ما إذا كنت بحاجة إلى رأس مال إضافي لتمويل التقلبات الموسمية أو شراء المخزون لدعم نمو المبيعات.

لأغراض الإقراض ، ستقوم بتضمين قائمة التدفق النقدي في عملك خطة لتقديم دليل إلى البنك الذي تتعامل معه يمكنك إدارة النقدية ولديك خطة للتعامل مع فجوات التدفق النقدي عندما تنشأ.

الخلاصة الأدنى

في حين أن بيان التدفق النقدي يعتبر في كثير من الأحيان أهم بيان مالي ل الأعمال التجارية الصغيرة ، والبيانات المالية الثلاثة الرئيسية مترابطة. يمكن أن يساعدك استعراضها كليًا في اتخاذ قرارات ذكية في مجال الاستثمار والاستثمار والأعمال الإدارية.

بالطبع ، هذا أسهل من فعله ، لذا كن منفتحًا للحصول على المساعدة - سواء من محاسب أو من موارد مجانية مثل الخبير الموجهين في SCORE. قد يكون الحصول على ذراعيك حول بياناتك المالية هو أهم شيء تفعله هذا العام.