معايير أداء الاستثمار العالمي (GIPS) تعريف & مثال
من زينو نهار اليوم ØµØ Ø¹ÙŠØ¯ÙƒÙ… انشر الÙيديو Øتى يراه كل الØ
جدول المحتويات:
ما هو:
معايير أداء الاستثمار العالمي (GIPS) المعايير الأخلاقية لشركات إدارة الأصول. تم تأسيسها من قبل جمعية أبحاث إدارة الاستثمار.
كيف يعمل (مثال):
أنشأ معهد CFA ، المعروف سابقاً باسم رابطة أبحاث إدارة الاستثمار ، GIPS للإفصاح عن الأصول الخاضعة للإدارة (AUM) وما يتصل بها معلومات. تشير AUM إلى القيمة السوقية الإجمالية للاستثمارات التي يديرها صندوق الاستثمار المشترك أو إدارة الأموال أو صندوق التحوط أو إدارة المحافظ أو شركة الخدمات المالية.
تتغير AUM عمومًا وفقًا لتدفق الأموال داخل وخارج الصندوق ووفقًا للتغييرات في قيمة الاستثمارات الأساسية للصندوق. تطلب GIPS من شركات الإدارة ، من بين أمور أخرى ، تضمين المحافظ التقديرية وغير الاستهلاكية بالإضافة إلى الاستثمارات التي يسيطر عليها طرف ثالث نيابة عن شركة إدارة الأصول في حساب AUM.
لماذا يهم:
GIPS توفير الزي الرسمي طريقة الكشف عن أداء الأصول تحت إدارة المستشار. ولجنة الأوراق المالية والبورصات أيضا قواعد للإفصاح عن الأداء الاستثماري.
الفكرة هي أن للمستثمر الحق في الإفصاح العادل والشفاف عن الأداء الحقيقي لمدير الأصول مع مرور الوقت. نظرًا لأن العديد من شركات إدارة الأصول تقارن حجم AUM مع المنافسين كمقياس للنجاح ، فإن الإفصاح الدقيق له أهمية خاصة في تقييم العوائد التي يحصل عليها مدير الأصول ومنافسيه بدقة.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن العديد من شركات إدارة الأصول تتقاضى رسومًا إدارية يساوي نسبة ثابتة من AUM. يحفز هذا الترتيب شركة إدارة الأصول على تحقيق أقصى قدر من AUM ، والتي تدعم كذلك الحاجة إلى معايير موحدة وأخلاقية.
