رصيد التعلم مدى الحياة وفواصل أخرى ضريبة التعليم

الاعتمادات الضريبية للتعليم هي مكافأتك من العم سام للاستثمار في مستقبلك كل عام في المدرسة.

يمكنك أنت أو أحد والديك المطالبة بالخصم الضريبي للفرص الأمريكية ، أو رصيد التعلم الدائم ، أو الرسوم الدراسية ورسوم خصم نفقات التعليم التي دفعتها في العام الماضي.

يعتبر برنامج American Opportunity Credit مخصصًا لطلاب الجامعات ، بينما يمكن الحصول على رصيد التعلم مدى الحياة ورسوم التعليم والرسوم من قبل طلاب الدراسات العليا والمهنيين أيضًا. يمكنك المطالبة بأي من هذه التخفيضات الضريبية حتى إذا كنت تدفع عن طريق قرض الطالب.

على الرغم من وجود بعض الاختلافات الرئيسية بين التخفيضات الضريبية على التعليم ، إلا أن برنامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت سيساعدك على المطالبة بأهمها إذا كنت مؤهلاً للحصول على الثلاثة.

الائتمان الضريبي الأمريكي للفرص

كيف تعمل: يمكنك تخفيض فاتورتك الضريبية بمبلغ يصل إلى 2500 دولار أمريكي إذا كنت قد دفعت هذا المبلغ في نفقات التعليم الجامعي في العام الماضي. يتيح لك الائتمان الضريبي الأمريكي للفرص فرصة المطالبة بكامل مبلغ الـ 2،000 دولار الذي أنفقته على الرسوم الدراسية والكتب والمعدات ورسوم المدرسة - ولكن ليس مصاريف المعيشة أو المواصلات - بالإضافة إلى 25٪ من مبلغ 2000 دولار ، بما مجموعه 2500 دولار.

من يستطيع المطالبة بها: يمكن للطلاب أو أولياء أمورهم المطالبة بالائتمان على ضرائبهم لمدة أقصاها أربع سنوات. سيطالب والداك بالائتمان إذا قاما بدفع نفقات التعليم الخاصة بك وكنت مدرجًا كجهة معتمدة على عودته.

ستحصل على الرصيد الكامل إذا كان إجمالي الدخل المعدل المعدل ، أو MAGI ، يبلغ 80،000 دولار أو أقل في عام 2016 (أي ما يعادل 160،000 دولار أمريكي أو أقل إذا قدمت ضرائبك بالاشتراك مع أحد الزوجين). إذا كان مؤشر MAGI الخاص بك يتراوح بين 80،000 دولار و 90،000 دولار (160،000 دولار و 180،000 دولار للمدونات المشتركة) ، فستحصل على رصيد مخفض. إذا ربحت أكثر من ذلك ، فلا يمكنك المطالبة بهذا الرصيد.

ما هو يستحق: تخفيض ضرائب الفرصة الأمريكية يقلل من الضرائب التي تدفعها. إذا كنت مدينًا بمبلغ 3000 دولار كضرائب وتحصل على رصيد كامل بقيمة 2500 دولار ، على سبيل المثال ، فسيتعين عليك دفع 500 دولار فقط إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

يُعد هذا الرصيد أكثر قيمة لطلاب الجامعات عمومًا من رصيد التعلم مدى الحياة لأنه قابل للاسترداد. ولا يزال بإمكانك الحصول على 40٪ من قيمته - ما يصل إلى 1000 دولار - حتى إذا لم تكسب أي دخل في العام الماضي. وهذا يعني أنه يمكنك الحصول على رد حتى لو لم تكن هناك ضرائب.

رصيد التعلم مدى الحياة

كيف تعمل: يمكنك المطالبة بنسبة 20٪ من أول 10000 دولار دفعتها نحو الرسوم الدراسية والرسوم في عام 2016 ، بحد أقصى 2000 دولار. مثل الائتمان الضريبي الأمريكي للفرص ، لا يحسب رصيد التعلم مدى الحياة نفقات المعيشة أو وسائل النقل كنفقات مؤهلة. ولكن يمكنك المطالبة بالكتب أو الإمدادات اللازمة للدراسة.

من يستطيع المطالبة بها: إن رصيد التعلم مدى الحياة ليس مخصصًا للفقراء أو الوالدين فقط. ينطبق الرصيد على الطلاب الجامعيين والخريجين وغير الدائمين أو المهنيين ، ولا يوجد حد لعدد السنوات التي يمكنك المطالبة بها. لذلك ، يعد مثاليًا لطلاب الدراسات العليا أو أي شخص يتعلم دروسًا لتطوير مهارات جديدة ، حتى إذا كنت قد ادعت بالفعل ضريبة ضرائب الفرص الأمريكية على ضرائبك في الماضي.

ما هو يستحق: يمكنك المطالبة بالائتمان إذا كان MAGI الخاص بك أقل من 65،000 دولار (131،000 دولار إذا قمت بالتقديم بشكل مشترك) في العام الماضي. إذا كان مؤشر MAGI الخاص بك يتراوح بين 55،000 و 65،000 دولار (111،000 دولار إلى 131،000 دولار في حالة تقديمك بشكل مشترك) ، يمكنك الحصول على رصيد مخفض. لا يمكنك الحصول على الرصيد إذا كان MAGI الخاص بك أكثر من 65000 دولار (131000 دولار أمريكي إذا كنت متزوجًا أو مشتركًا).

لا يُسترد رصيد التعلم مدى الحياة ، لذا لن تتلقى الرصيد كرد أموال إذا لم تكسب أي دخل.

خيار آخر: الرسوم الدراسية والرسوم خصم

يمكنك اختيار تخطي اعتمادات التعليم والمطالبة بخصم الرسوم الدراسية وبدلاً من ذلك ، مما قد يقلل من دخلك الخاضع للضريبة بمبلغ يصل إلى 4000 دولار. وهي متاحة للطلاب وأولياء الأمور الذين حصلوا على أقل من 65000 دولار (أو 130،000 دولار أمريكي إذا كان التقديم متزوجًا مشتركًا). إذا كسبت ما بين 65،000 دولار و 80،000 دولار ، فإن الحد الأقصى للخصم هو 2000 دولار.

من المحتمل أن لا يترجم الخصم الدراسي والرسوم إلى وفورات بقدر رصيد ، ولكن قد يستحق ذلك بالنسبة لبعض المدونين.

اقرأ المزيد عن الفرق بين الاعتمادات الضريبية والخصومات الضريبية.

ماذا بعد؟

في شهر يناير سترسل لك مدرستك نموذج 1098-T ، وهو عبارة عن بيان تعليم يوضح نفقات التعليم التي دفعتها عن السنة. ستستخدم هذا النموذج لإدخال المبالغ المقابلة في الإقرار الضريبي.

يمكن أن يساعدك دليل موقعنا على إعداد الضرائب وتقديمها عبر الإنترنت في اختيار برنامج الإعداد الضريبي الذي سيقارن مدخراتك تلقائيًا من اعتمادات التعليم المحتملة والاستقطاعات. أفضل جزء؟ البرمجيات الضريبية مجانية للكثير من المدونين. قد لا تكون ضرائبك سيئة للغاية بعد كل شيء.

أكثر من Investmentmatome

خصم ضريبة الفائدة على الطلاب

1040EZ، 1040A أو 1040: تحديد النموذج الضريبي المراد استخدامه

أسرع طريقة للحصول على استرداد الضريبة

بريانا ماكغوران كاتبة في Investmentmatome. البريد الإلكتروني: [email protected]. تويتر:briannamcscribe.