Annuity - Full Explanation & Example |
Present Value of an Annuity
جدول المحتويات:
What is is:
An annuity هو عقد مالي مكتوب من قبل شركة تأمين توفر سلسلة من المدفوعات المضمونة ، إما لفترة محددة من الزمن أو لعمر واحد أو أكثر من الأفراد.
كيف يعمل (مثال):
أ الأقساط يشبه منتج تأمين على الحياة ، ولكن هناك اختلافات مهمة بين الاثنين. وبموجب شروط بوليصة التأمين على الحياة ، تقوم شركة التأمين عمومًا بسداد دفعة عند وفاة المؤمن عليه. وبموجب شروط القسط السنوي ، تقوم الشركة بسداد مدفوعاتها خلال فترة حياة الفرد. بالإضافة إلى ذلك ، ما لم ينص عقد الأقساط على المستفيد ، تتوقف معظم مدفوعات الأقساط عند وفاة المستلم.
هناك عدة طرق لتصنيف أنواع الأقساط:
عادة ما يتم شراء المعاشات الفورية في سن التقاعد ، مع فوائد تبدأ على الفور (خلال عام واحد من الشراء).
المعاشات المؤجلة تقدم مدفوعات الاستحقاقات التي تبدأ في وقت ما في المستقبل. عادة ما يتم استحقاق الفائدة على أساس مؤجل من الضرائب في الفترة الانتقالية.
المعاشات المؤهلة هي الأقساط السنوية التي يقوم المستثمر بتمويلها إما بالدولار قبل الضرائب أو المساهمات المعفاة من الضرائب.
المعاشات غير المؤهلة هي تلك العقود المموّلة بعد دولار من الضرائب.
ألف السنوية الثابتة هو حساب التقاعد الشخصي الذي تستند فيه الأرباح على سعر ثابت تحدده شركة التأمين. المعاشات الثابتة معرضة لمخاطر التضخم بسبب عدم وجود تسوية في التضخم الجامح.
المعاش المتغير هو حساب تقاعد شخصي ينمو فيه الاستثمار الضريبي المؤجل حتى يكون المستثمر مستعدًا لسحب الأصول. ميزة أخرى مهمة من متغير المعاش هو حماية الأسرة ، أو استحقاق الوفاة ، والتي تأتي في كثير من الأحيان جنبا إلى جنب مع هذه العقود. وهذا يضمن أنه في حالة وفاة المستثمر أثناء مرحلة تراكم المتغير السنوي ، فإن المستفيد من مالك الحساب سيحصل على الأقل على مبلغ مساهمات المستثمر مطروحًا منها السحوبات أو القيمة السوقية الحالية للحساب.
لماذا هي مسائل:
على عكس IRA ، لا توجد قيود على مبلغ الاستثمار السنوي. بالإضافة إلى ذلك ، تتيح المعاشات المتغيرة إمكانية تحقيق عوائد أكبر وإتاحة الفرصة للمستثمر لاتخاذ قراراته بشأن كيفية استثمار الأصول.
يتم الحصول على المعاشات عادة من تسوية منظمة لقضية إصابة شخصية.
