529 قواعد الخطة
من زينو نهار اليوم ØµØ Ø¹ÙŠØ¯ÙƒÙ… انشر الÙيديو Øتى يراه كل الØ
جدول المحتويات:
- 529 خطة ترعاها الدولة
- صاحب الحساب يحافظ على ملكية الأموال
- لا يتم تحديد حدود المساهمة
- قواعد التوزيع المؤهلة صارمة
- الخط السفلي
بالنسبة لمعظم الناس ، فإن اختيار سيارة الادخار الكلية أمر سهل: حيث توفر خطط 529 نموًا ونفقاتًا سحوبات معفاة من الضرائب لنفقات التعليم المؤهلة. يمكن للوالدين الذين بدأوا الادخار في حساب 529 عندما يكون أطفالهم من الشباب الاستفادة من هذه المدخرات الضريبية ، وكذلك الفائدة المركبة و- في بعض الولايات - خصم الضرائب على المساهمات.
بسبب تلك المزايا الضريبية ، هناك 529 خطة لديها بعض القواعد ، بما في ذلك المبادئ التوجيهية حول ما يؤهلها كمصاريف التعليم. إليك ما تحتاج إلى معرفته عن هذه الخطط.
529 خطة ترعاها الدولة
تقدم كل ولاية خطة واحدة على الأقل 529. لا يتعين عليك الاستثمار في خطة الولاية الخاصة بك ؛ على الرغم من أن العديد من الولايات تقدم للمقيمين خصمًا من ضريبة الولاية بسبب القيام بذلك ، لا يوجد خصم ضريبي فيدرالي مقابل 529 مساهمة. إذا كانت ولايتك لا تقدم أي مزايا ضريبية (تحقق من قائمتنا لجميع خطط الولاية) ، فتجول للعثور على أفضل خطة لك: يمكن أن تساعدك أداة 529 الموقع في تضييق الخيارات المتاحة أمامك. لا يكون للدولة التي ترعى خطتك دورًا في المكان الذي يمكن لطفلك الذهاب إلى المدرسة. يمكن للطلاب استخدام المال لحضور مدرسة مؤهلة في أي ولاية.
والاستثناء هنا هو نوع محدد من خطة 529 تسمى خطة مدفوعة مقدمًا ، والتي ، كما يوحي الاسم ، تسمح لك بالدفع مقدمًا في الكلية العامة في الولاية ، مع الحفاظ على التكلفة بالدولارات الحالية وبمعدلات الرسوم الحالية. هذه الخطط منطقية فقط إذا كنت متأكدًا من أن طفلك سيحضر مدرسة حكومية في الولاية. فقط 12 ولاية تقدم 529 خطة مسبقة الدفع.
صاحب الحساب يحافظ على ملكية الأموال
على خلاف مركبات المدخرات الأخرى في الجامعات مثل الحسابات الاحتجازية ، فإن 529 خطة تسمح بإبقاء الأموال تحت سيطرة مالك الحساب ، مما يعني أنه يمكنك سحب الأموال في أي وقت (على الرغم من أنه قد يتم تطبيق الضرائب والعقوبات ؛ المزيد على هذا أدناه). المستفيد لا يملك السيطرة على الأموال في الحساب.
لا يتم تحديد حدود المساهمة
تقول مصلحة الضرائب إن "المساهمات لا يمكن أن تتجاوز المبلغ اللازم لتوفير نفقات التعليم المؤهلة للمستفيد". لذلك ، بخلاف الحسابات الأخرى ذات الامتيازات الضريبية - مثل Roth و IRAs التقليدية - لا تحتوي خطط 529 على حدود مساهمة محددة تحددها مصلحة الضرائب. معظم الدول تضع حدودًا قدرها 300،000 دولار أو أكثر.
ومع ذلك ، قد تؤدي المساهمات إلى عواقب الهدية الضريبية إذا خصصت أكثر من استبعاد ضريبة الهدية (14000 دولار لعام 2015) لأي مستفيد في السنة الضريبية. الغالبية العظمى من الناس لا داعي للقلق بشأن هذا ؛ ليس فقط لأنهم من غير المرجح أن يكونوا بحاجة للمساهمة بهذا القدر في السنة لتحقيق أهداف مدخراتهم ، ولكن أيضًا بسبب الائتمان الموحد. المزيد عن ذلك هنا.
قواعد التوزيع المؤهلة صارمة
529 هي على وجه التحديد لمصاريف التعليم العالي المؤهلين ، على الرغم من أن هذه الفئة تتجاوز الرسوم الدراسية ؛ ويشمل أيضًا الرسوم ، والغرفة والمجلس ، والكتب المدرسية ، وأجهزة الكمبيوتر ، و "الأجهزة الطرفية" (مثل الطابعة). ستؤثر عمليات السحب التي تتم لأغراض خارج نطاق القواعد: تخضع الأرباح المسحوبة من المصروفات غير المؤهلة لعقوبة بنسبة 10٪ وضرائب الدخل العادية. لا توجد عقوبة على المدير.
هناك بعض الاستثناءات القليلة: إذا حصل المستفيد على منحة ، فيمكنك سحب أموال مساوية للمبلغ الممنوح ؛ ستظل الأرباح خاضعة للضرائب ولكن لن تكون هناك عقوبة إضافية. كما يتمتع الآباء بحرية تغيير المستفيد على الحساب في أي وقت ، لذلك إذا قرر طفلك الأول ، على سبيل المثال ، أن يسلك مسارًا مختلفًا ، فيمكنك تغيير المستفيد من الحساب بحيث تذهب الأموال نحو دفع تكاليف تعليم أخيه الأصغر في حين أن.
الخط السفلي
بالنسبة للعديد من العائلات ، ستكون 529 خطة هي الخيار الواضح للادخار الجامعي. تقدم معظم الخطط خيارات استثمارية تعتمد على العمر والتي ستتم إعادة توازنها تلقائيًا ، مع زيادة المخاطرة عندما يكون طفلك صغيراً وأقل مع اقترابه من سن الكلية. يمكنك فتح خطة 529 مباشرة عبر موقع الويب الخاص بخطة الولاية الخاصة بك.
أكثر من Investmentmatome:
- 529 Plan Finder
- 529 خطط من قبل الدولة
- استراتيجيات المدخرات الكلية
Arielle O’Shea هي كاتبة موظفين في Investmentmatome ، موقع إلكتروني للتمويل الشخصي. البريد الإلكتروني: [email protected] . تغريد: arioshea .