Pet Products Manufacturer Business Plan Sample - Financial Plan |
How to Start a Pet Shop Business | Including Free Pet Shop Business Plan Template
جدول المحتويات:
الخطة المالية
تولد مبيعات المنتجات تدفق العائدات الأساسي لمنتجات Wishbone Pet. على هذا النحو ، ترتبط التوقعات المالية ارتباطًا وثيقًا بتوقعات المبيعات. في حين أننا نعتقد أن توقعات المبيعات المقدمة هي متحفظة وتعكس فهمًا واضحًا للسوق ، فقد أخذنا في الاعتبار السيناريوهات التي تتأخر فيها المبيعات أو تقود توقعاتنا.
تباطؤ المبيعات بدلاً من شراء مخزون بكميات كبيرة سنشتريها جرد كل ثلاثة أشهر على أساس ما هو مطلوب. إذا كانت أحجام المبيعات الفعلية أقل من المتوقع ، فيمكننا الاستجابة عن طريق تخفيض مشتريات المخزون لتقليل التكاليف المتغيرة والحفاظ على رصيد نقدي إيجابي. تُعد إستراتيجية عملياتنا أيضًا أحد الأصول في هذا السيناريو ، نظرًا لأن تكاليفنا الثابتة منخفضة جدًا بالنسبة لتكاليفنا المتغيرة. إذا لزم الأمر ، يمكننا زيادة خفض التكاليف الثابتة من خلال خفض عدد الموظفين ، حيث تشكل الرواتب معظم تكاليفنا الثابتة.
المبيعات القيادية
إذا تجاوزت أحجام المبيعات الفعلية توقعاتنا ، فسوف نستجيب بزيادة مشتريات المخزون. تتجاوز قدرة الموردين لدينا التقديرات بشكل كبير في توقعات المبيعات الحالية لدينا. في حين أننا يجب أن نكون قادرين على تمويل زيادة عمليات شراء المخزون من العائدات الناتجة عن زيادة المبيعات ، فقد يتطلب هذا السيناريو دفع مبالغ نقدية إضافية. قد نأخذ في الاعتبار أيضًا حسابات التمويل المستحقة بعامل لجعل النقدية لعمليات شراء المخزون متوفرة بسهولة.
الموضوعات الفرعية التالية تسلط الضوء على الخطة المالية لمنتجات Wishbone Pet.
8.1 افتراضات
يعرض الجدول أدناه الافتراضات المستخدمة في الحسابات المالية لهذه الخطة التجارية.
| افتراضات عامة | |||
| السنة الأولى | السنة الثانية | السنة 3 | |
| خطة الشهر | 1 | 2 | 3 |
| الاهتمام الحالي Rate | 10.00٪ | 10.00٪ | 10.00٪ |
| Long-term Rate Rate | 10.00٪ | 6.00٪ | 6.00٪ |
| Tax rate | 30.00٪ | 30.00٪> | 30.00٪ |
| Unit Sales - scoops | 20،300 | 3،000 | 20،300 |
| Unit Sales - bags (boxes of 25) | 29،400 | 5،500 | 29،400 |
هل تحتاج إلى بيانات مالية حقيقية؟
نوصي باستخدام LivePlan باعتبارها أسهل طريقة لإنشاء قوائم مالية تلقائية لخطة عملك الخاصة.
إنشاء خطة العمل الخاصة بك
8.2 تحليل التعادل
عظم الترقوة يتم إنشاء إيرادات منتجات الحيوانات الأليفة من مبيعات وحدات ™ Fetch (وهي تكلفة يتم دفعها لمرة واحدة فقط)) واستبدال مبيعات حقيبة بطانة (حساب متكرر). تم تحديد حجم التعادل الشهري باستخدام توقعات المبيعات كدليل ، وبناءً على تقديرات للتكاليف الثابتة ومتوسط العائد لـ Fetch ™ وحقائب استبدال البطانة. نتوقع حدوث كسر حتى خلال السنة الأولى من التشغيل.
ملاحظات:
- هناك مغرفة واحدة ومربع واحد من البطانات تشكل وحدة واحدة.
- متوسط إيرادات كل وحدة يفترض مبيعات الجملة فقط لمغرفة واحدة وحقيبة واحدة من الحقائب
- المبيعات المباشرة لبائعي التجزئة والكتالوجات ستزيد متوسط الدخل لكل وحدة.
تحتاج إلى مخططات فعلية؟
نوصي باستخدام LivePlan باعتبارها أسهل طريقة لإنشاء الرسوم البيانية لخطة العمل الخاصة بك.
قم بإنشاء خطة العمل الخاصة
| تحليل التعادل | |
| الإيرادات الشهرية -> | $ 20،996 |
| الافتراضات: | |
| متوسط النسبة المئوية للتغير | 42٪ |
| التكلفة الشهرية المقدرة الثابتة | $ 12،258 |
8.3 الربح والخسارة المتوقعة
استنادًا إلى توقعات المبيعات واستراتيجية عمليات التكلفة الثابتة المنخفضة ، ستحقق منتجات Wishbone Petability الربح في غضون عام واحد. سوف تتسارع الأرباح في السنوات اللاحقة مع زيادة في حجم المبيعات المتوقعة ، وتنتج حوالي ثلاثة أضعاف صافي الربح في السنة الثانية والسنة الثالثة.
تحتاج إلى مخططات فعلية؟
نوصي باستخدام LivePlan باعتبارها أسهل طريقة لإنشاء الرسوم البيانية الخاصة بك خطة العمل الخاصة.
إنشاء خطة العمل الخاصة بك
هل تحتاج إلى مخططات فعلية؟
نوصي باستخدام LivePlan باعتبارها أسهل طريقة لإنشاء رسوم بيانية لخطة العمل الخاصة بك.
إنشاء خطة العمل الخاصة بك
هل تحتاج إلى مخططات فعلية؟
نوصي باستخدام LivePlan باعتبارها أسهل طريقة لإنشاء الرسوم البيانية لخطة العمل الخاصة بك.
إنشاء خطة العمل الخاصة بك
هل تحتاج إلى مخططات فعلية؟
نوصي باستخدام LivePlan كأسلوب أسهل لإنشاء رسوم بيانية لخطة العمل الخاصة بك.
إنشاء حساب خاص بك business scheme
| Pro Forma Profit and Loss | |||
| Year 1 | Year 2 | Year 3 | |
| Sales> | $ 398،650 | $ 1،282،713 | $ 2،716،825 |
| Direct Cost of Sales | $ 165،900 | $ 541،650 | $ 1،154،700 |
| الشحن والمناولة - المجارف | $ 8،398 | $ 25،971 | $ 35،027 |
| الشحن والمناولة - الحقائب | $ 7،970 | $ 28،781 | $ 64،279 |
| إجمالي تكلفة المبيعات | $ 182،268 | $ 596،402 | $ 1،254،006 |
| Gross Margin | $ 216،382 | $ 686،311 | $ 1،462،819 |
| Gross Margin٪ | 54.28٪ | 53.50٪ | 53.84٪ |
| المصروفات | |||
| الرواتب | $ 66،000 | 198،0 $ 00 | $ 228،000 |
| المبيعات والتسويق والمصروفات الأخرى | $ 59،798 | $ 192،407 | $ 407،524 |
| الاهتلاك | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| إيجار | $ 6،000 | $ 6،500 | $ 7،000 |
| Utilities | $ 1،200 | $ 1،500 | $ 1،750 |
| Insurance> liability | 4،200> | $ 4،200 | $ 4،200 |
| Payroll Taxes | $ 9،900 | $ 29،700 | $ 34،200 |
| Other | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Total Operating Expenses | $ 147،098 | $ 432،307 | $ 682،674 |
| Profit Before Interest and الضرائب | $ 69،284 | $ 254،004 | $ 780،146 |
| EBITDA | $ 69،284 | $ 254،004 | $ 780،146 |
| Interest Expense | $ 4،638 | $ 3،576 | $ 2،376 |
| Taxes > | $ 19،394 | $ 75،128 | $ 233،331 |
| صافي الربح | $ 45،252 | $ 175،299 | $ 544،439 |
| صافي الربح / المبيعات | 11.35٪ | 13.67٪ | 20.04٪ |
8.4 التدفقات النقدية المتوقعة
نتوقع إدارة التدفقات النقدية باستثمار أولي ، ونتوقع أن يكون مربحًا بحلول نهاية العام الأول ، مع وجود تدفقات نقدية سلبية عرضية تقابل مشتريات المخزون. يستثمر مالك 10،000 $ إضافي في السنة 2 كتحوط ضد التدفقات المستحقة الدفع / الحسابات.
هل تحتاج إلى مخططات فعلية؟
نوصي باستخدام LivePlan كطريقة أسهل لإنشاء رسوم بيانية لخطة عملك الخاصة.
قم بإنشاء own business plan
| Pro Forma Cash Flow | |||
| Year 1 | Year 2 | Year 3 | |
| Cash Received | |||
| Cash from Operations | |||
| Cash Sales | $ 99،663 | $ 320،678 | $ 679،206 |
| Cash from Receivables | $ 208،143 | $ 760،573 | $ 1،710،811 |
| Subtotal Cash from Operations | $ 307،805 | $ 1،081،251 | $ 2،390،017 |
| Cash Receiver إضافي | |||
| Sales ضريبة ، ضريبة القيمة المضافة ، HST / GST مستلمة | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| اقتراض جدي جديد | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| مطلوبات أخرى جديدة (بدون فوائد) | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| مطلوبات طويلة الأجل جديدة | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| مبيعات الأصول الجارية الأخرى | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| مبيعات الأصول طويلة الأجل | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| استثمار جديد مستلم | $ 0 | $ 10،000 | $ 0 |
| Subtotal Cash Received | $ 307 ، 805 | $ 1،091،251 | $ 2،390،017 |
| Expenditures | Year 1 | Year 2 | Year 3 |
| Expenditures from Operations | |||
| Cash Spending | $ 66،000 | $ 198،000 | $ 228،000 |
| دفع الفاتورة | $ 249،698 | $ 921،205 | $ 1،918،396 |
| Subtotal Spent on Operations | $ 315،698 | $ 1،119،205 | $ 2،146،396 |
| Cash إضافي Spont> | |||
| Sales Tax، VAT، HST / GST Paid Out | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Principal Repayment of Current Borrowing | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Other Liabilities Principal Repayment | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| المطلوبات طويلة الأجل سداد القرض | $ 15،400 | $ 20،000 | $ 20،000 |
| شراء أصول أخرى | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| شراء أصول طويلة الأجل | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| توزيعات أرباح> | $ 0 | $ 5،000 | $ 7،500 |
| Subtotal Cash Spent | $ 331،098 | $ 1،144،205 | $ 2،173،896 |
| صافي التدفقات النقدية | (23،293 $) | (52،954 $) | $ 216،121 |
| Cash Balance | $ 76،707 | $ 23،753 | $ 239،873 |
8.5 Balanceed Balance Sheet
كما هو موضح في الميزانية العمومية ط الجدول التالي ، نتوقع نمواً صحياً في القيمة الصافية بنهاية فترة الخطة. توجد التوقعات الشهرية للسنة 1 في الملحق.
| Pro Forma Balance Sheet | |||
| Year 1 | Year 2 | Year 3 | |
| Assets | |||
| Current Assets | |||
| Cash | $ 76،707 | $ 23،753 | $ 239،873 |
| Accounts Receivable | $ 90،845 | $ 292،307 | $ 619،114 |
| Inventory | $ 28،875 | $ 94،275 | $ 200،976 |
| Other Assets | $ 15،000 | $ 15،000 | $ 15،000 |
| Total Current الأصول | $ 211،427 | $ 425،334 | $ 1،074،964 |
| أصول طويلة الأجل | |||
| أصول طويلة الأجل | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| تراكم الإهلاك | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| إجمالي الأصول طويلة الأجل | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| إجمالي الأصول | $ 211،427 | $ 425،334 | $ 1،074،964 |
| Liabilities and Capital | Year 1 | Year 2 | Year 3 |
| Current Liabilities | |||
| Accounts Payable | $ 66،575 | $ 120،182 | $ 252،874 |
| Current Borrowing | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| المطلوبات الحالية الأخرى | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| إجمالي الخصوم المتداولة | $ 66،575 | $ 120،182 | $ 252،874 |
| مطلوبات طويلة الأجل | $ 69،600 | $ 49،600 | $ 29،600 |
| مجموع المطلوبات | 136،175 | 169،782 دولار> | 282،474 دولار> |
| رأس مال مدفوع> | $ 50،000 | $ 60،000 | $ 60،000 |
| أرباح محتجزة | ($ 20،000) | $ 20،252 | $ 188،051 |
| أرباح | $ 45،252 | $ 175،299 | 544،439 |
| إجمالي رأس المال | 75،252 $> | $ 255،551 | 792،490 |
| مجموع الخصوم ورأس المال | 211،427 | $ 425،334 | $ 1،074،964 |
| Net Worth | $ 75،252 | $ 255،551 | 792،490 $ |
هل تحتاج إلى بيانات مالية حقيقية؟
نوصي باستخدام LivePlan باعتبارها أسهل طريقة لإنشاء بيانات مالية تلقائية لخطة عملك الخاصة.
إنشاء خطة أعمال خاصة بك
8.6 نسب الأعمال
يعرض الجدول التالي نسب الأعمال الشائعة للرجوع إليها. Wishbone Pet Products تصنيف NAICS هو 33 (SIC ، 3) - الصناعات التحويلية ، NEC (غير مصنف في مكان آخر).
| نسبة التحليل | ||||
| السنة الأولى | السنة الثانية | السنة الثالثة | الملف التعريفي للقطاع | |
| نمو المبيعات | 0.00٪ | 221.76٪> | 111.80٪ | -3.08٪ |
| نسبة إجمالي الأصول | ||||
| حسابات مستحقة القبض> | 42.97٪ | 68.72٪> | 57.59 | 23.87 ٪ |
| الجرد | 13.66 ٪ | 22.16 ٪ | 18.70 ٪ | 22.83 ٪ |
| الأصول الجارية الأخرى | 7.09 ٪ | 3.53 ٪ | 1.40 ٪ | 27.81٪ |
| إجمالي الأصول الحالية | 100.00٪> | 100.00٪ | 100.00٪ | 74.51٪ |
| أصول طويلة الأجل | 0.00٪ | 0.00٪ | 0.00٪ | 25.49٪ |
| إجمالي الأصول | 100.00٪> | 100.00٪ | 100.00٪> | 100.00٪ |
| الخصوم المتداولة | 31.49٪> | 28.26٪ | 23.52٪ | 24.61٪ |
| المطلوبات طويلة الأجل | 32.92٪> | 11.66٪> | 2.75٪> | 21.74٪ |
| مجموع المطلوبات | 64.41٪> | 39.92 ٪ | 26.28٪ | 46.35٪ |
| صافي القيمة | 35.59٪> | 60.08٪> | 73.72٪> | 53.65٪> |
| نسبة المبيعات | ||||
| المبيعات | 100.00 ٪ | 100.00٪ | 1 00.00٪ | 100.00٪ |
| إجمالي الهامش | 54.28٪ | 53.50٪> | 53.84٪ | 37.64٪ |
| البيع والمصروفات العامة والإدارية | 40.11٪> | 36.61 ٪ | 30.46٪ | 20.59٪ |
| المصاريف الإعلانية | 0.00٪ | 0.00٪ | 0.00٪ | 1.38٪ |
| الربح قبل الفائدة والضرائب | 17.38٪ | 19.80 ٪ | 28.72 ٪ | 4.79 ٪ |
| النسب الرئيسية> | ||||
| الحالي | 3.18 | 3.54 | 4.25 | 2.48 |
| Quick | 2.74 | 2.75 | 3.46 | 1.35 |
| إجمالي الديون إلى إجمالي الأصول | 64.41٪ | 39.92٪ | 26.28٪> | 6.29٪ |
| ما قبل الضريبة العائد على صافي القيمة | 85.91 ٪ | 98.00 ٪ | 98.14 ٪ | 50.32 ٪ |
| قبل الضريبة العائد على الأصول | 30.58 ٪ | 58.88 ٪ | 72.35 ٪ | 12.65 ٪ |
| إضافية النسب | السنة الأولى | السنة الثانية | السنة الثالثة | |
| هامش الربح الصافي | 11.35٪> | 13.67٪> | 20.04٪> | na |
| العائد على حقوق المساهمين | 60.13٪ | 68.60٪ | 68.70٪ | na |
| Activity Ratios | ||||
| Accounts Receivable Turnover | 3.29 | 3.29 | 3.29 | na |
| Collection Days | 55 | 73 | 82 | na |
| Turnentory Turnover | 10.91 | 8.80 | 7.82 | na |
| Accounts Payable Turnover | 4.75 | 8.11 | 8.11 | na |
| Payment Days | 40 | 35 | 33 | na |
| Total Asset Turnover | 1.89 | 3.02 | 2.53 | na |
| Debt Ratios | ||||
| Debt to Net Worth | 1.81 | 0.66 | 0.36 | na |
| Liab الحالي. إلى Liab. | 0.49 | 0.71 | 0.90 | n.a |
| Liquidity Ratios | ||||
| Net Working Capital | $ 144،852 | $ 305،151 | $ 822،090 | na |
| Interest Coverage | 14.94 | 71.03 | 328.34 | na |
| Additional Ratios | ||||
| Assets to Sales | 0.53 | 0.33 | 0.40 | na |
| الدين الحالي / إجمالي الأصول | 31٪> | 28٪> | 24٪ | na |
| Acid Test | 1.38 | 0.32 | 1.01 | na |
| Sales / Net Worth | 5.30 | 5.02 | 3.43 | na |
| Dividend Payout | 0.00 | 0.03 | 0.01 | غ |
