عملك ، لديك 401 (ك) و "F-Word"

من جانب ماثيو داهلبرغ

تعرف على المزيد حول ماثيو على موقعنا اسأل مستشار

منذ الثمانينيات ، أصبح 401 (k) مرادفا لمدخرات تقاعد العمال. وبالفعل ، أصبح سوق 401 (k) ضخمًا ، حيث تمثل أداة التوفير ما يقرب من خُمس إجمالي المدخرات الأمريكية في الشيخوخة.

لسوء الحظ ، وفقا لمكتب محاسبة الحكومة (غاو) ، في عام 2012 فقط 14 ٪ من الشركات الصغيرة (أقل من 100 موظف) عرضت أي نوع من خطط التقاعد لصاحب العمل. في حين أن رسوم خطط 401 (k) وخطط مؤهلة أخرى قد انخفضت في السنوات الأخيرة ، فإن المالكين لا يزالون يحددون الرسوم كسبب مهم لعدم رعايتهم لخطة تقاعد في العمل.

هناك سبب آخر يميل الشركات الصغيرة إلى الابتعاد عن خطط 401 (k) ، وهو ما نسميه نحن في مجال إدارة الثروات "f-word": fiduciary.

يعتبر العمل بصفته مستأجراً التزامًا قانونيًا لمستشار يعمل دائمًا في مصلحة العميل الفضلى. بالنسبة للعملاء الفرديين ، فإن معرفة ما إذا كان وسيطك أو مدير المال يعمل كأمانة هو فارق مهم يذهب إلى قلب حوافز مستشارك.

في حين أن المخططين الماليين قد يكونون أو لا يتصرفون كشخص ائتماني ، فإن السماسرة يُحتجزون بما يسمى معيار "الملاءمة" ، وهو حد أدنى في نظر القانون. لا يتعين عليهم الكشف عن تضارب المصالح ، كما أنهم ليسوا مطالبين بالتصرف لمصلحة العميل الفضلى.

لا ينبغي أن يكون التمييز بأي حال السبب الوحيد لاختيار مستشار واحد على آخر ، ولكننا نشعر أن كوننا مؤسسة ائتمانية هو مقياس هام للغاية للثقة في العلاقة بين العميل والمستشار. عندما يتعلق الأمر بمشاريع الأعمال الصغيرة وخطط 401 (k) ، فإن عدم معرفة "f-word" يمكن أن يكون أكثر خطورة بالنسبة للمالك بسبب زيادة إمكانية رفع دعاوى قضائية من المشاركين في الخطة.

أستطيع أن أرى بعض أصحاب الأعمال الصغيرة يفكرون ، "انتظر لحظة - يمكن مقاضاتي بسبب الرغبة في القيام بعمل صحيح من قبل الموظفين لدي وتقديم خطة 401 (ك)؟"

هذا صحيح. والسبب هو أنه بصفته الراعي للخطة ، فإن صاحب العمل الذي لديه خطة 401 (k) يصبح ، قانونيا ، ائتمانا للخطة وللموظفين الذين يشاركون. تتضمن قائمة محدودة للغاية من هذه الواجبات ضمان نقل الأموال التي يتم تأجيلها من قبل المشاركين إلى خطط 401 (k) الخاصة بهم في الوقت المناسب ، وإخطار الموظفين بالخطة ورسوم ومصاريف الخطة ، والمفضلة لدي ، اختيار خيارات الاستثمار المتاحة ورصد أداء تلك الاستثمارات على أساس منتظم.

هل يمتلك معظم أصحاب الأعمال الصغيرة التعليم والطاقة والوقت بعد العمل لمدة 12 ساعة للذهاب إلى خططهم 401 (k) والتحقق من اختيارات الاستثمار في خطتهم للتأكد من أن موظفيهم يحصلون على قيمة مقابل الرسوم المدفوعة ؟ في تجربتي ، بالتأكيد لا يفعلون ذلك. الحل هو عادة الاستعانة بمصادر خارجية هذه الوظائف إلى نوع من الوسيط أو المستشار.

ومع ذلك ، فإن معظم المالكين لا يدركون أن هذا لا يعفيهم من واجباتهم الائتمانية في أعين المحاكم ووزارة العمل الأمريكية.

علاوة على ذلك ، لا يفهم العديد من أصحاب العمل أن العديد من السماسرة لا تعمل مع 401 (k) خطة بقدرة ائتمانية. في الوقت الذي بدأ فيه المنظمون ينظرون في منع هذا الترتيب ، تم رفع دعوى ضد أصحاب العمل ، بينما لم يدركوا خطأ أن الوسيط الذي وظفوه كان في جوهره يتصرف في دور المبيعات ، وليس أكثر من ذلك. في مثل هذه الحالات ، تخمين من تقع المسؤولية على؟ بالنسبة لمالك الشركات الصغيرة ، يمكن أن يكون وداعًا لمدخرات حياتهم.

إذن ماذا يجب عليك أن تفعل مثل صاحب العمل؟ أولاً ، تأكد من أن المستشار الذي تفكر في تعيينه سيكون بمثابة ائتماني لخطة 401 (ك) وكذلك للمشاركين. في حين أنه يجدر التأكيد على أن الأعمال التجارية قد لا تتجنب تماماً كونها شركة ائتمانية ، إلا أن توظيف ما يعرف باسم مدير الاستثمار في القسم 3 (38) من شركة ERISA يجب أن يساعد في تقاسم المسؤولية.

علاوة على ذلك ، بما أن مستشار الاستثمار المسجل لا يمكن عادة إلا أن يقدم المشورة الاستثمارية للحصول على تعويض ، فمن الضروري أن تستخدم الخطة مثل هذا المتجر. إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كان شخص الاستثمار الخاص بك هو مندوب مستشار استثمار مسجل ، اسأل فقط. يمكن للمستشار بعد ذلك أن يقدم تعليمًا استثماريًا للموظفين وتقديم المشورة والتخطيط المالي. هذا يمنع الحالة التي يبدأ فيها صاحب العمل الخطة ومن ثم يترك الموظفون ليدافعون عن أنفسهم من حيث اختيار الاستثمارات التي قد تناسب احتياجاتهم.

في الواقع ، في حين أن 69٪ من الخطط لديها مستشار ملحقة بها ، فإن 35٪ فقط من خطط 401 (k) تقدم استشارات استثمارية. ويمكن أن تساعد هذه الميزة أصحاب الشركات الصغيرة على زيادة تمييز حزمة مزاياها في أعين مجموعة العمالة المحتملة.

في النهاية ، فإن 401 (k) أو أي خطة أخرى مؤهلة هي منتج معقد متعدد الاستعمالات ، حيث يبقى موطئ قدمه في مدخرات العمال. لذلك من المهم أن يسعى أصحاب الشركات الصغيرة إلى المساعدة في رعاية موظفيهم (ناهيك عن توفير بعض الأرباح على الضرائب) ، فقط تأكد من أنهم قد بحثوا بدقة في خياراتهم ومقدمي خدماتهم. وإلا ، فقد يجدون أنفسهم يغمغمون بكلمة "f-word" الحقيقية أثناء الاتصال بمحاميهم.